[法学]第二章 商业银行的组织结构和经营原则.ppt

第二章 商业银行的组织结构和经营原则 一、银行组织结构 二、银行的经营原则 第一节 商业银行的组织结构 一、导言 组织具有整体性，任何组织都是由许多要素、部门、成员，按照一定的联结形式排列组合而成的。 组织结构，它涉及到组织的管理幅度的确定、组织层次的划分、组织机构的设置、各单位之间的联系沟通方式等问题。因此，组织结构也可以理解为一种组织形式，这种形式是由组织内部的部门划分，权责关系，沟通方向和方式构成的有机整体。 可分外部 组织结构和内部组织结构 组织结构和组织体系 组织结构：组织的结构形式、框架体系。　 组织结构：决定权力配置、功能划分和命令传递的有效性。 二、商业银行的组织结构 主要依据：《公司法》、《商业银行法》和其他相关法律。 （一）外部组织形式 1、单元制或单一制 仅存于美国 2、分支行制：为国际上主要形式。 总行对下属分支机构的管理制度有直隶制、区域行制、管辖行制（见下页示意图）。 3、持股公司制 区域行制 管辖行制 1.股份制商业银行组织结构：一般框架 2.不同国家银行内部组织结构的差异性 　美国　　　　　 德国　　　　　　日本　　 3.内部机构(部门)的性质和职责 (1)决策机构：股东大会、董事会以及董事会下的各种委员会。 股东大会：是最高权力机构，每年定期召开，股东听取银行的年度经营活动报告并可提出质询，重要职能是选举董事会、监事会； 董事会职责：制定银行的经营目标和政策，选聘高级管理人员，组建各种委员会，对银行日常经营进行必要的监督和控制； 董事会的责任　 具创造性，保证组织运行的谨慎性－－保证组织发展的可控性 掌握足够的信息，了解公司运行情况，保证公司的长远发展和长期目标的实现 对短期事件、局部事件保持敏感性 应该关注公司的商业问题，对其员工、业务伙伴和整个社会承担相应责任。 (2)执行机构 行长：行政总管，执行董事会的决定，负责组织管理银行具体的业务活动； 总稽核：对银行日常账目进行检查以确保资产安全的机构； 业务部门：直接与银行的经营项目有关，如存款部、投资部、贷款部、国际业务部、结算部等； 职能部门：主要负责银行内部事务的管理，如会计部、人事部、培训部、技术部等。 (3)监督机构 由股东大会选举产生的监事会及银行的稽核部门组成 职责:对银行的一切经营活动进行监督和检查. 监事会：代表股东大会对银行的全部经营活动，包括董事会的决策进行监督。 (4)管理系统 全面管理:由董事长、总经理(行长)负责 财务管理：由副总经理（副行长）负责 人事管理：由人事部门负责 经营管理：由总经理负责 市场营销管理：由总经理、副总经理及有关业务、职能部门负责人共同参与。 西方商业银行的部门架构图 各系统的组成 风险控制系统： 　　　信贷管理部门，项目管理部门，审计部门，法律部门，规划部门 支持保障系统： 　　　信息技术部门，人力资源部门，研发部门，公关部门，财务管理部门 业务拓展系统： 　　　市场营销部门，前台处理部门，后台处理部门。 （三）西方商业银行内部组织机构发展趋势 1、西方商业银行的董事会 董事会的定位：西方银行的董事会=我们的行长室 1、董事的职责 是银行管理者。 2、董事会的角色 是银行的经营管理班子。 3、银行的执行副总裁(EVP)、高级副总裁(FVP)、副总裁(VP)、助理副总裁(AVP)等均为“技术职称”而不是“行政职务”。一般都有好几个。 4、董事会下设各专业委员会 包括执行委员会、市场风险管理委员会、财务委员会、薪酬委员会、审计委员会、人力资源管理委员会、任命委员会等。其中执行委员会主席由董事长担任，薪酬委员会和审计委员会主席由独立董事担任。 2、西方商业银行的监事会、董事长和总裁 日本、美国和英国，没有监事会； 德国：监事会=我国的董事会； 意大利：监事会是银行内部审计机构。 董事长和总裁：两种不同的角色，一般不兼任； 董事长—首席执行官(CEO，chief executive officer)的基本职责是负责银行的发展方向、银行的战略规划、负责银行的创建、创业等，是银行的总设计师。 总裁— 首席运行官(COO，chief operation officer)的基本职责：负责公司每天的日常经营管理，是银行的总指挥。 3、委员会制度 审计委员会：由非执行董事组成，有义务要求外部审计人员对审计结果和审计范围进行复核，要保证审计的有效性、审计的客观性及审计的独立性 提名委员会：大部分是非执行董事，其责任是向董事会提出新的董事候选人员的名单 薪酬委员会：由独立的非董事组成，其责任是向董事提出公司管理人员的薪酬制度，并决定个别执行官的薪金水平。　 4、国际性股份制商业银行的股东 全球分布； 机构投资者与私人投资者各占一半； 机构投资者中，银行相互