信用状交易纠纷解析暨案例研讨金融研训院.ppt

第三章　信用狀交易與單據審查 一、保險單據與信用狀交易 二、保險單據之意義與種類 （一）保險單據之意義 （二）保險單據之種類 1. 保險單 (Insurance policy) 2. 保險證明書或聲明書 (Insurance certificate or declaration) 3. 投保通知書 (Cover note) * 第四節　保險單據 第三章　信用狀交易與單據審查 三、UCP600對保險單據之規定 （一）保險單據之簽發 （二）保險單據之提示 （三）保險單據之生效 （四）保險涵蓋之範圍 （五）保險單據之保險金額 （六）保險之種類 （七）免賠額 (Franchise) 或僅賠超額 (Excess) （八）保險單據之背書 （九）保險之理賠 * 第四節　保險單據 第三章　信用狀交易與單據審查 一、其他單據 （一）UCP600有關其他單據之規定 （二）信用狀當事人之因應 （三）相關議題 二、產地證明書 （一）產地證明書之定義 （二）產地證明書之格式與資料內容 （三）產地證明書之簽發人 （四）發貨人或託運人 （五）收貨人 （六）發票之號碼與日期 * 第五節　其他單據與個案研討 第三章　信用狀交易與單據審查 一、出口單據有瑕疵之處理方式 （一）修改信用狀 （二）信用狀項下託收 （三）電詢或電報押匯 （四）保結押匯 二、辦理信用狀項下託收應注意事項 （一）信用狀項下託收與出口託收 （二）辦理信用狀項下託收之規定 （三）應注意事項 * 第六節　出口押匯瑕疵單據之處理 第四章　信用狀轉讓、款項讓與與轉開信用狀 一、信用狀轉讓 二、轉讓之程序 三、轉讓信用狀之定義 （一）可轉讓信用狀 (Transferable credit) （二）受讓信用狀 (Transferred credit) 四、轉讓銀行與轉讓信用狀 （一）轉讓銀行之定義 （二）辦理轉讓之義務 1. 轉讓銀行辦理轉讓之義務 2. 轉讓銀行之兌付或讓購義務 （三）信用狀轉讓須經銀行辦理 * 第一節　信用狀轉讓 第四章　信用狀轉讓、款項讓與與轉開信用狀 五、辦理信用狀轉讓之相關規定 （一）轉讓費用之歸屬 （二）信用狀轉讓之次數 1. 轉讓之次數 2. 重行轉讓予第一受益人 3. 部分轉讓 （三）轉讓信用狀修改之相關規定 1. 修改書通知之指示 2. 第二受益人對修改書之接受 （四）受讓信用狀得變更之項目及其他項目 1. 依據信用狀統一慣例 (UCP600) 得變更之項目 2. 受讓信用狀之內容 3. 其他項目之變更 * 第一節　信用狀轉讓 第四章　信用狀轉讓、款項讓與與轉開信用狀 （五）實務上辦理換單式轉讓，於辦理轉讓時 (即拍發MT720/721 （六）單據之替換 1. 第一受益人得替換之單據： 2. 替換單據之時間規定： 3. 替換單據之瑕疵： 4. 第二受益人單據之相符性： （七）超越國界之轉讓 （八）第二受益人單據之提示 * 第一節　信用狀轉讓 第四章　信用狀轉讓、款項讓與與轉開信用狀 一、信用狀款項讓與之規定 二、依準據法辦理 三、信用狀款項讓與信用狀轉讓相異之處 1. 信用狀轉讓須信用狀明確表示“可轉讓 (transferable)”，款項讓與則不論是否表明“可轉讓”皆可辦理。 2. 信用狀轉讓為權利與義務之轉讓，款項讓與則僅為款項之讓與，與權利行使之轉讓無關。 3. 信用狀轉讓以受讓人 (即第二受益人) 名義出貨，而信用狀款項讓與則通常以原始受益人名義出貨。 4. 款項讓與係依據款項讓與所在地之準據法辦理。 * 第二節　款項讓與 第四章　信用狀轉讓、款項讓與與轉開信用狀 一、三角 (仲介) 貿易操作模式 二、信用狀轉讓與轉開信用狀之差異 （一）交易性質 （二）受讓信用狀或轉開信用狀之條款或條件之變更 （三）可否加註付款特約條件 三、信用狀轉讓與轉開信用狀之當事人權益與處理之應注意事項 （一）銀行之義務－轉讓銀行與轉開狀銀行 （二）受益人之權益－第二受益人與轉開信用狀之受益人 （三）貿易商 (中間商) 之額度申請 * 第三節　三角貿易實務與轉開信用狀解析 第五章　信用狀交易風險 一、信用狀交易之常見風險與糾紛 二、進口開狀時，提示偽造之單據或是裝運不實貨物，騙取貨款 （一）信用狀交易特性與偽造單據之提示 （二）相關案例 （三）案例檢討 三、開狀申請人以「假進口、真開狀」套取開狀銀行之資金 （一）假進口、真開狀 （二）所開信用狀之特徵 （三）案例檢討 * 第一節　信用狀交易風險與個案解析 第五章　信用狀交易風險 四、開狀銀行辦理擔保提貨/副提單背書之風險 （一）擔保提貨與副提單背書之定義 1. 擔保提貨 2. 副提單背書 （二）擔保提貨與副提單背書與信用狀統一慣例 (UCP) 1. UCP未規範擔保提貨與副提單背書 2. 國際商會對擔保提貨之見解