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广东东方精工科技股份有限公司 信息披露管理办法 二○一○年七月  目 录 第一章 总则 2 第二章 信息披露的基本原则 2 第三章 信息披露机构及内容 2 第四章　定期报告 3 第五章　临时报告 5 第六章 信息披露的程序 7 第七章 信息披露的人员责任 9 第八章 信息披露的档案管理和必威体育官网网址措施 10 第九章 附则 13 广东东方精工科技股份有限公司 信息披露管理办法 第一章 总则 第一条 为了加强对本公司的信息披露管理，确保公司正确履行信息披露义务，规范公司的信息披露行为，保护公司、股东、债权人及其他利益相关者的合法权益，根据《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《上市公司信息披露管理办法》、《股票发行与交易管理暂行条例》及《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规之规定，结合公司实际情况，制定本办法。 第二条 本办法中的“信息”是指所有会对公司经营、社会形象和股票价格产生重大影响的信息以及证券监管部门要求披露的信息。 本办法中的“披露”是指在规定的时间内、在规定的媒体上、以规定的方式向社会公众公布前述的信息，并送达证券监管部门和深圳证券交易所。 本办法中的“公司信息披露的义务人”为董事、监事、高级管理人员和各部门、各控股子公司的主要负责人；持有公司5%以上股份的股东和公司的关联人(包括关联法人、关联自然人或潜在关联人)也应承担相应的信息披露义务。 第二章 信息披露的基本原则 第三条 公司应当及时披露所有可能对公司股票及其衍生品种价格产生较大影响的重大信息，公司董事、监事、高级管理人员确保信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 　第四条 公司进行信息披露时应严格遵守公平信息披露原则，禁止选择性信息披露。所有投资者在获取公司未公开重大信息方面具有同等的权利。 第五条 在内幕信息依法披露前，任何知情人不得公开或者泄露该信息，不得利用该信息进行内幕交易。公司应当披露的定期报告包括年度报告、中期报告和季度报告。凡是对投资者作出投资决策有重大影响的信息，均应当披露。年度报告中的财务会计报告应当经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计。 年度报告应当在每个会计年度结束之日起4个月内，中期报告应当在每个会计年度的上半年结束之日起2个月内，季度报告应当在每个会计年度第3个月、第9个月结束后的1个月内编制完成并披露。第一季度季度报告的披露时间不得早于上一年度年度报告的披露时间。 2 号——年度报告的内容与格式》的规定编制年度报告正文及摘要。年度报告应当记载以下内容：　　（一）公司基本情况；　　（二）主要会计数据和财务指标；　　（三）公司股票、债券发行及变动情况，报告期末股票、债券总额、股东总数，公司前10大股东持股情况；　　（四）持股5%以上股东、控股股东及实际控制人情况；　　（五）董事、监事、高级管理人员的任职情况、持股变动情况、年度报酬情况；　　（六）董事会报告；　　（七）管理层讨论与分析；　　（八）报告期内重大事件及对公司的影响；　　（九）财务会计报告和审计报告全文；　　（十）中国证监会规定的其他事项。 3 号——中期报告的内容与格式》以及有关通知的规定编制中期报告正文及摘要。中期报告应当记载以下内容：　　（一）公司基本情况；　　（二）主要会计数据和财务指标；　　（三）公司股票、债券发行及变动情况、股东总数、公司前10大股东持股情况，控股股东及实际控制人发生变化的情况；　　（四）管理层讨论与分析；　　（五）报告期内重大诉讼、仲裁等重大事件及对公司的影响；　　（六）财务会计报告；　　（七）中国证监会规定的其他事项。 13 号——季度报告内容与格式特别规定》以及有关通知的规定编制季度报告。季度报告应当记载以下内容：　　（一）公司基本情况；　　（二）主要会计数据和财务指标；　　（三）中国证监会规定的其他事项。 公司董事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意见，监事会应当提出书面审核意见，说明董事会的编制和审核程序是否符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映上市公司的实际情况。董事、监事、高级管理人员对定期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或者存在异议的，应当陈述理由和发表意见，并予以披露。 公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动的，应当及时进行业绩预告。 定期报告披露前出现业绩泄露，或者出现业绩传闻且公司证券及其衍生品种交易出现异常波动的，公司应当及时披露本报告期相关财务数据。 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告的，上市公司董事会应当针对该审计意见涉及事项作出专项说明。发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，公司