出差管理规章制度及实施细则.docVIP

为加强出差费用的管理，特制定本规定。 员工出差填写《出差申请单》。出差期限由派遣负 责人视情况需要，事前予以核定，并依照程序审核。 出差的审核按核决权限申报审批。 第四条 出差一般不得报支加班费。 第五条 出差途中除因病或遇意外灾害，或因工作实际需要电话联系，请示批准延时外，不得因私事或借故延长出差时间，否则除不予报销差旅费外，并依情节轻重论处。 第六条 出差差旅费分为交通费、住宿费、膳食费、通讯费、交际费等。 第七条 出差费用的报销规则： 交通费、住宿费按标准报销，超标自付，未达标准部分不补。 膳食费按标准领取。 通讯费以相关凭证报销。 交际费由权责主管核决权限内核定，凭据报销。 员工出差实施细则 出差核决权限 核决权人 出差人员 经理以下 经理 副总经理 总经理 经理以下 ◎ ◎ ◎ 经理 ◎ ◎ 副总经理 ◎ 所有人员 （包括港澳台等国际出差） ◎ ◎ ◎ 出差人员应事先填写出差计划表，叙明此行目的、拜访人员、可能涉及的应酬、目的地及交通工具、预估差旅时间、停宿旅店和可能发生之费用，经核决权人（出差人员所属经理、副总经理、总经理），审批意见转送管理部备查后出发。 注：同一部门副理与经理可互为代理， 副总经理与总经理可互为代理审核费用。 交通工具系飞机或火车软卧者,由公司统一购买飞机票和火车票,审批权限为副总级以上.（出差人需提前3天申请，特殊情况除外） 出差分为： （1）市内(外)-出差当日可往返者。 （2）市外-远途出差者。 （3）国外（含港澳）出差-赴国外出差者。 员工出差住宿及餐饮按出差津贴标准报支出差旅费，除特殊情况且经总经理核准者外，若有超额报支，一律不予报销。 员工出差的膳食、住宿、杂费按下列标准核发  ◆港澳津贴标准：早餐＄30元/天/人，午餐＄50元/天/人，晚餐＄50元天/人 员工出差前，可按实际需要预借旅费，其预借款额(参见财务部暂支规定)经由各主管初审，呈请核决权限主管核准后予以暂付，出差完毕，向人事课销差（即刷考勤卡）后应于三日内呈报核销，如三日后，仍未报支者，财务部可提请将该员之预借旅费在薪津项下先予扣回，待报支时，再行核付。 交通费包括旅程中必须之舟车等费及因公携带的行李运费，按实际报支，其他零星用费均在出差补贴内开支，不得另行报支。 员工出差除中途患病及天然不可抗力之原因，并有确实证明外，不得任意改变起程日期，或延长出差时间，但事后经总经理特准者，得追认之。 出差归来应即提交出差报告（费用明细）及出具当次差旅费用凭证分类依序贴附于报销单后作为附件，依出差审批核决程序经原审各核决权人审批后送交管理部，同时依出差发放津贴办法审核相关津贴。 出差报销明细表的填写规范： 正确填写出差者姓名，（如有随行人员，请列出人数及随行者姓名）。 填写出差外地的天数、拜访对象（事由），并填写离开及返回公司所在城市的时间。（例：2005年11月15日15：00出发，2005年11月18日18：00返回。） 所有交通、运输、通信、住宿等费用所附报销原始凭证须保持票面清晰完整及列明日期、时间、金额、商号及店章或签字。 公关、招待等交际费用未经副总经理（人民币一千元及以下）及总经理（人民币一千元以上）核定者不予报销，报销附件应载明被招待人员数和招待规格会同发票或相关凭证报销，如：请客户吃饭所产生的餐饮费用或住宿费（此项应记作交际费），请附相应说明至“其他”列。（例：XX月XX日请XX公司XX吃中（晚）餐、住宿） 因为特殊情况发生的无凭证费用（小吃费、人力车资、摩托车资等无发票可凭者），应将收付证明（例如在便条纸上载明日期、时间、起迄地、车资金额、车号及收款人签名）附于报销单上，依出差审批核决程序由核决权人酌情核定是否准予报销。 员工报销出差旅费，应据实提出收据，由公司进行核发，一旦发现有虚报不实者，除须追回已领取之费用外，将视情节之轻重，根据公司规章予以处罚。 填写《费用报销单》及《出差费用明细表》提报审核。 第2页/共4页 项目 分项 津贴金额规定 备 注 餐饮 津贴 早餐 ￥5.00 因公司业务致早晨8点之前无法返回公司 午餐 ￥10.00 因公司业务致中午12点之前无法返回公司 晚餐 ￥10.00 因公司业务致晚上19点之前无法返回公司 合计 ￥25.00/天 不包括常驻 因公请客/被请，或所驻地已提供工作餐，则该餐津贴不再发放 出差 津贴 经理及以上 ￥10.00/天 不给予已领有驻外津贴者 以当日8点前出发22点后返回计一天 经理及以下 ￥5.00/天 出差大陆各地住宿标准 经理、副理 ￥220.00/天 该金额为每天住宿标准上限金额，超过部分费用自理 参展或与客户、副总、总经理一同出差的情况将在核定中予以考虑并视核定结果报