会计电算化总账小练习题.docVIP

河南财专会计电算化期末试题 总账模块： 一、建立账套（账套号222） 1、单位名称：昌盛实业公司 2、启用时间：2010年1月1日（启用总账，其他系统不启用） 3、企业类型：工业企业 行业性质：新会计制度科目 注意：预置科目 4、本位币：人民币 5、编码长度：科目编码4-2-2-2，部门编码：2-2 6、主管：考生姓名（口令为1） 7、存货不分类，客户供应商不分类，无外币 二、财务分工 增加出纳尚华和总账会计陆地 三、在基础档案中录入 人员类别：在在职人员下增加 1001管理人员、1002生产人员、1003销售人员 1、部门档案： 部门代码 部门名称 01 厂部 02 销售部 03 财务部 2、职员档案：（注意：业务员打勾） 职员代码 职员姓名 所属部门 0101 张明（生产人员） 厂部 0201 王大（销售人员） 销售部 0301 考生姓名（管理人员） 财务部 0302 尚华（管理人员） 财务部 0303 陆地（管理人员） 财务部 首先在客户分类和供应商分类下增加无分类，然后进行下面的操作。 3、客户档案： 客户代码 客户名称 01 农机厂 4、供应商档案： 供应商代码 供应商名称 01 钢管厂 5、凭证类别：收款凭证、付款凭证、转账凭证 6、会计科目：注意：损益类科目的性质，指定科目（不需指定现金流量科目） 科目代码 科目名称 辅助核算 库存现金 日记、指定科目 银行存款 银行、日记、指定科目 应收账款 客户往来（取消受控） 其他应收款 个人往来 库存商品 数量核算（个） 主营业务收入 数量核算（个） 主营业务成本 数量核算（个） 四、在总账系统中录入期初余额： 科目代码 科目名称 方向 年初余额 银行存款 借 30000 应收账款（农机厂） 借 15000 其他应收款（张明） 借 700 库存商品 借 16000（200个） 固定资产 借 36700 累计折旧 贷 1000 生产成本 借 10000 实收资本 贷 100000 未分配利润 贷 7400 1、客户档案期初余额 应收账款 15000 时间 凭证号 客户名称 方向 应收账款 2009.12.31 转字115 农机厂 借方 15000 2、部门及个人往来期初余额 其他应收款700 时间 凭证号 部门名称 职员名称 方向 金额 2009.12.31 付字112 厂部 张明 借方 700 五、日常业务处理： 1、1月5日收到农机厂欠款15000元，款项银行收妥。（收款凭证） 借：银行存款 15000 贷：应收账款 15000 2、1月16日用银行存款支付管理费用4500元。（付款凭证） 借：管理费用 4500 贷：银行存款 4500 3、1月22日销售产品100个（数量要填）给农机厂，单价100元，价款10000元，货款未付，不考虑增值税。（转账凭证） 借：应收账款 10000 贷：主营业务收入 10000 4、1月31日计提车间固定资产折旧 1000元。（转账凭证） 借：制造费用 1000 贷：累计折旧 1000 5、1月31日，分配制造费用1000元。（转账凭证） 借：生产成本 1000 贷：制造费用 1000 6、1月31日产品入库，结转生产成本：产品100个（数量要填），单价80元 ，共计8000元。（转账凭证） 借：库存商品 8000 贷：生产成本 8000 七、根据以上相关业务制单、签字、审核、记账（主管），注意：涉及收款凭证和付款凭证的要出纳签字，如果没有权限，到系统管理里修改出纳的权限。 八、利用自动转账功能定义、结转已销商品的销售成本并审核记账。注意：销售成本结转生成凭证并记账才能进行下面操作。 九、利用自动转账功能定义、结转损益类科目并审核记账。 总账系统结账。 十、利用模板生成资产负债表：（选新会计制度科目） 资产负债表保存在桌面为report（考生姓名），如：report张某 最后把鼠标放在总账系统的查询凭证功能上离场。 3