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企业与个人信用管理 导论 第一章 信用经济学的相关概念 第二章 信用交易的市场环境 第三章 征信技术 信用的定义 广义的信用：指参与社会和经济生活的主体之间建立起来的以诚实守信为道德基础的践约行为。它是从道德范畴、伦理学方面理解信用的。 狭义的信用：指以偿还为条件的价值运动的特殊形式。 信用的内涵 借——以归还为义务的取得； 贷——以收回为条件的付出。 贷者之所以贷出，是因为可以取得利息；借者之所以可能借入，是因为承担了支付利息的义务。 现代经济学信用的定义 现代经济学理论认为：信用是一个经济学词汇，用于描述市场交易中的借贷关系，从属于商品和货币关系的经济范畴。 在市场交易活动中，信用是一种建立在信任基础上的能力，就是不用立即付款便可以获得资金、物资、服务的能力。 信用与货币 信用体现了交易的债权债务关系，具备货币的一些性质，因此多数信用工具被称为信用货币。 但是信用不同于货币，信用是一种有条件限制的交易媒介，而货币是法定的支付工具，是无条件限制的交易媒介。 信用与货币的不同之处在于，信用只是受信人对未来付款的一种承诺。但是承诺是否能够兑现？或者能否完全兑现，取决于授信机构或赊销的卖方的自行判断，所以采用信用交易形式比现金交易所产生的信用风险和成本都会增加很多。 信用与诚信的关系 多数辞典中对信用的解释： 有契约经济和道德伦理两 方面的词义的解释。 站在信用经济学和信用管理的 角度，对信用的的解释完全落在契约经济的意义上。 中文词典中对“诚信”的解释更加贴切的同时描述了信用在契约经济和伦理道德两方面的意义。 信用的种类 信用交易 包括：一、商业信用 二、银行信用 三、国家信用 四、消费信用 商业信用的特点： 1、概念 商业信用是工商企业之间以商品交易为基础相互提供的信用。典型的商业信用是赊销。 2、商业信用的特点 ⑴债权人、债务人 都是生产经营者 ⑵借贷行为与商品 买卖行为结合在一起 商业信用的信用工具------商业票据 ⑴商业票据是工商企业之间由于信用关系形成的短期无担保债务凭证的总称。商业票据的期限不超过一年。商业票据有抽象性、不可争辩性、签发时无须任何担保的特点。 (2)商业票据可分为期票和汇票两种 期票：支付承诺书 汇票：支付命令书 银行信用的特点 银行信用指以金融机构作为媒介所进行的货币借贷。与商业信用相比其特点是： ⑴银行信用的发生是以金融机构为媒介的 ⑵银行信用的客体是游离于再生产过程之外的货币资金 总结 银行信用与商业信用的区别和联系 （三）国家信用 1、概念：国家信用是国家为当事人一方的借贷行为，国家通常以债务人的身份出现。 2、国家信用的工具——国债 国债有国库券和公债的区别国库券是期限在一年以内的，通常用于解决财政年度内先支后收的暂时困难的一种信用工具。 公债是期限在一年以上的用于弥补财政赤字的信用工具。 国库券与公债的区别 （四）消费信用 1概念：消费信用是指对消费者个人提供的，用以满足其消费方面的货币需求的信用。现代消费信用的方式多种多样 ⑴赊销⑵分期付款⑶消费贷款⑷信用卡透支 消费信用的提供者对消费者个人会有一定的要求。消费信用在一定条件下可以促进消费商品的生产与销售，并从而促进经济的增长但消费信用过度膨胀也有可能造成通货膨胀 （五）民间信用 信用工具 信用交易经常以信用工具为支付手段达成，所以信用工具在信用交易中起到了交易媒介作用。 信用工具就是在信用活动中产生的能够证明金融交易的金额、期限、价格的书面凭证。是以书面的的形式发行和流通，明确表述授信机构和使用者的权益关系。 信用工具的特征 信用工具的外在特征包括：表现授信额度的面值、信用的期限、偿还方式、有无利息、利息支付方式、有无发票票面折扣。 在市场上，信用工具的特征主要有：货币性和流动性、偿还期、风险性和收益性 信用风险 信用风险：指信用交易的受信方不能正常履约，因而给信用交易的授信方带来损失的风险。 对于授信方来说，信用风险在本质上是一种损失的可能性，表现为风险发生与否、发生时间、发生原因、潜在损失多大等的不确定性。 在信用风险表现形式上，常见的商业性质的信用风险包括：客户拒绝付款、拖欠货款、无力偿还、不能足额偿付货款等，给赊销的授信机构带来的潜在损失。 信用风险是一种双向的风险，最终会影响到信用交易的双方 因授信人的性质不同，常见的信用风险有两种,即商业性质的信用风险和金融性质的信用风险。 商业性质的信用风险：指企业以信用方式销售，存在客户违约不能支付货款或者拖欠的风险。 金融性质的信用风险：指使用银行信贷的客户违约，不偿贷或者不按期偿贷的风险。 按信用风险产生的原因，信用风险可以分为道德性风险和非道德性风险。 道德性风险：信用交易双方在签订合同时，受信方从一开始就打算违约的风险。 非道