[经济学]5-银行保函和备用证.ppt

银行保函与信用证 第五章 银行保函和备用证 主要内容 第一节 银行保函的定义、作用与特点 第二节 银行保函的当事人及其权责 第三节 银行保函种类 第四节 银行保函与跟单信用证的比较 第五节 备用信用证 第一节 银行保函的定义、作用与特点 银行保函(Letter of Guarantee，缩写为L/G)是银行应委托人的要求，向受益人开出的担保申请人正常履行合同义务的书面保证文件。这是国际间银行办理的代客担保业务。 实质：银行有条件承担一定经济责任的契约文件或银行有条件付款的书面承诺。是一种备用的银行信用。 主要作用：以银行信用为手段来保护受益人的经济利益，促使交易活动顺利进行。 银行保函的特点： 1．银行保函的侧重点在于提供信用担保而不在于付款。 保函只有在申请人违约或具备索偿条件的情况下才发生支付。 信用证是一种国际结算工具和方式，其主要目的在于由银行支付货款，在交易正常进行时通常应发生支付。 2．国际银行保函以独立性保函为主。 从属性保函：指保函是基础合同的一个附属性契约，其法律效力随基础合同的存在而存在，随基础合同的改变、灭失而发生相应变化。 独立性保函：是指保函根据基础合同开立后，不依附于基础合同而存在，它是具有独性法律效力的文件。 独立性保函能使受益人权益不至于因基础合同纠纷而遭受损失；使担保银行不至于卷入复杂的商业纠纷中去。 信用证的性质类似于独立性的保函，它是独立、自足的文件，不依附于合同而存在，合同发生变化并不影响信用证的内容和效力。 3．国际担保银行承担第一性责任。 在从属性保函中，第一性责任是申请人履行合同，银行的付款责任是第二性的，即当申请人违约后，担保银行才负责赔偿。 在独立性保函中，银行的付款责任是第一性的，即只要受益人提出的索赔要求符合保函规定的条件，担保银行就必须付款。 信用证中开证行的付款责任也是第一性的，只要受益人或出口方银行寄来的单据与信用证的规定相符，它就必须付款，而不管申请人(进口商)的付款意愿或支付能力如何。 4．担保银行付款的依据是单据及其他证明文件。 保函付款的依据是受益人提出的索偿条件，包括受益人证明、索款书和有关单据的副件及其他证明文件。 信用证的付款依据通常是代表货权的单据。 5．银行保函适用范围十分广泛。 银行保函的适用范围十分广泛，除用于贸易结算外，还可应用于投标、履约、预付款、维修、质量、补偿贸易、来料加工、工程承包等各种国际经济交易的履约担保。 信用证一般只适用于货物贸易，用途比较单一。 见索即付保函（Dmand Guarantee） 国际商会对多种类型的担保人承担第一性责任的独立性保函的统称。受益人无需提供法院判决书、委托人的伪约声明，凭提交与保函条款相符的索款书及/或保函规定的其他单据，就可要求担保人付款的保函。 第二节 银行保函的当事人及其权 一、保函的基本当事人 1．委托人(Principal)、申请人(Applicant)：向担保行申请开立保函的人。 责任： （1）在担保行向受益人付款后，须立即偿还担保行垫付之款。 （2）负担保函项下一切费用及利息 （3）需要时，应预支部分或全部保函押金。 2．受益人(Beneficiary)：有权按保函规定，向担保行索款的人。 责任：索偿时，应按保函规定，提交相符的索款书和/或有关单据。 权利：凭提交与保函条款相符的索款书及/或保函规定的其他单据，就可要求担保人付款。 3．担保行(Guarantor Bank)：开立保函的银行。 责任： （1）有责任按照申请书开立保函。 （2）有责任按照保函承诺条件，对受益人付款。 权利：如委托人不能偿还担保行已付之款，则有权处置押金、抵押品、或担保品。 4．通知行(Advising Bank)：接受担保行的委托，将保函通知给受益人的银行。通知行可有可无。 5．转开行(Reissuing Bank) 转开行：接受原担保行（在申请人所在国）的要求，开立以原担保行为申请人及反担保行、以自身为担保行的保函的银行。 6．反担保行(Counter Guarantor Bank) 反担保行接受申请人的委托向担保行出具不可撤销反担保，承诺在申请人违约且无法付款时，负责向担保行进行支付的银行。它负有向担保行(转开行)赔偿的责任，同时也有权向申请人索偿。 7．保兑行(Confirming Bank)