KOTLYIBIN集团公司(ERP)内控及业务流程详细实例参考.doc

KOTLY?IBIN公?司的ERP?管理控制系?统 我的点评: 这份详细的?ERP内部?控制标准业?务流程,是我一个朋?友做过的E?RP项目,资料我已经?修改掉必要?的敏感字段?.作为一名公?司或集团的?内控人员,其职责范围?远远超过了?一般财务会?计,必须对其采?购/销售/生产/物流/财务控制等?整体进行把?握与流程管?理规划,而ERP的?实施正是采?用一套综合?的软件来整?合每个部门?的信息.ERP无论?成功率失败?的高低,是个必然的?趋势.我们不要因?为中国当前?的成功率来?推迟或终止?对它的学习?,尤其是企业?内控/CPA审计?/财务经理这?样的综合职?位的朋友. 编制：系统工程课?  目 录 1 KL营销分?公司业务流?程图 5 1.1 采购业务流?程 6 1.1.1 采购业务流?程 7 1.1.1.1 发中转仓采?购业务流程?图 7 1.1.1.2 直发中转仓?采购业务流?程描述 9 1.1.2 采购退货业?务 10 1.1.2.1 采购退货审?核流程 10 1.1.2.1.1 采购退货财?务退货类型?审核流程图? 10 1.1.2.1.2 采购退货（当月退发票?）业务流程描?述 11 1.1.2.2 采购退货（总部未开发?票）处理业务 12 1.1.2.2.1 采购退货（总部未开发?票发票）业务流程图? 12 1.1.2.2.2 采购退货（当月退发票?）业务流程描?述 14 1.1.2.3 采购退货（退发票方式?）业务 15 1.1.2.3.1 采购退货（退发票方式?）业务流程图? 15 1.1.2.3.2 采购退货（退发票方式?）业务流程描?述 17 1.1.2.4 采购退货（折让证明方?式）处理业务 18 1.1.2.4.1 采购退货（折让证明方?式）处理业务流?程图 18 1.1.2.4.2 采购退货（折让证明方?式）业务流程描?述 20 1.1.3 采购暂估业?务处理 21 1.1.3.1 采购收货当?月暂估处理? 21 1.1.3.1.1 采购收货当?月暂估处理?业务流程图? 21 1.1.3.1.2 采购收货当?月暂估处理?业务流程描?述 22 1.1.3.2 采购暂估单?到冲回处理? 23 1.1.3.2.1 采购暂估单?到冲回处理?业务流程图? 23 1.1.3.2.2 采购暂估业?务流程描述? 24 1.2 销售业务 25 1.2.1 销售业务流?程 26 1.2.1.1 正常商品销?售业务流程? 26 1.2.1.1.1 正常商品销?售业务流程?图 26 1.2.1.1.2 正常商品销?售业务流程?描述 28 1.2.1.2 委托代销业?务 29 1.2.1.2.1 委托代销业?务流程图 29 1.2.1.2.2 委托代销业?务流程描述? 31 1.2.1.3 自营店销售?业务 32 1.2.1.3.1 自营店销售?业务流程图? 32 1.2.1.3.2 自营店销售?业务流程描?述 34 1.2.1.4 售后直销业?务 35 1.2.1.4.1 售后直销业?务流程图 35 1.2.1.4.2 售后直销业?务流程描述? 37 1.2.2 销售退货业?务流程 38 1.2.2.1 销售退货审?核流程 38 1.2.2.1.1 销售退货财?务退货类型?审核流程图? 38 1.2.2.1.2 销售退货（当月退发票?）业务流程描?述 40 1.2.2.2 2000年? 41 1.2.2.2.1 2000年? 41 1.2.2.2.2 2000年? 43 1.2.2.3 未开发票销?售退货业务?流程 44 1.2.2.3.1 未开发票销?售退货业务?流程图 44 1.2.2.3.2 未开发票售?退回业务流?程描述 45 1.2.2.4 退发票方式?销售退货业?务流程 46 1.2.2.4.1 退发票方式?销售退货业?务流程图 46 1.2.2.4.2 退发票方式?销售退回业?务流程描述? 47 1.2.2.5 折让证明方?式销售退货?业务流程 48 1.2.2.5.1 折让证明方?式销售退货?业务流程图? 48 1.2.2.5.2 折让证明方?式售退回业?务流程描述? 49 1.2.2.6 需定级销售?退货处理业?务流程 50 1.2.2.6.1 需定级销售?退货处理业?务流程图 50 1.2.2.6.2 需定级销售?退货处理流?程描述 51 1.2.3 销售换货处?理流程 52 1.2.3.1 销售换货处?理流程图 52 1.2.3.1.1 销售换货处?理流程描述? 53 1.3 仓存业务 54 1.3.1 库存调拨业?务流程 54 1.3.1.1 分公司内部?库存调拨业?务流程 55 1.3.1.1.1 分公司内部?库存调拨业?务流程图 55 1.3.1.1.2 分公司内部?调拨业