审计局国家建设项目协审单位操作手册（培训）(PPT 125页).pptVIP

杭州市审计局国家建设项目协审单位操作手册（培训） 杭州市审计局固定资产投资审计处 国家建设项目协审单位培训资料清单 一、总览资料： 1.总-1杭州市国家建设项目竣工决算审计工作流程图 2.总-2杭州市审计局国家建设项目审计协审单位招标投标管理办法 3.总-3杭州市审计局国家建设项目工程审计操作程序 4．总-4 杭州市国家建设项目协审单位培训操作手册 5．总-5 杭州市审计局国家建设项目协审任务考核方案（讨论） 6．总-6杭州市审计局国家建设项目审计协审单位费用支付标准 二、协审准备阶段资料： 7．预-1杭州市审计局关于审计 项目竣工（工程价款结算）决算的预通知书 8．预-2 被审计单位需先提供的工程技术及前期资料清单 9．预-3 国家建设项目审前调查情况表一、二、三 10．预-4 国家建设项目工程价款结算联系单移交目录 资料清单 三、协审实施阶段资料： 11． 施-1审计实施方案 12． 施-2 任务安排表 13．施-3审计通知书 14．施-4 协审任务委托书 15．施-5 协审单位承诺书 16．施-6 提供线索的函 四、初审阶段： 17．底-1 工程量初步审计计算表 18．底-2 钢 筋 初 步 审 计 表 19．底-3（1）土建工程预（决）算初步审计表（一） 20．底-3（2）安装工程预（决）算初步审计表（二） 21．底-4（1）土建预（决）算初步审计比较表（一） 22．底-4（2）安装预（决）算初步审计比较表（二） 23．底-4（3）工程预（决）算初步审计比较表 24．底-5 材料价差（信息）初步审计明细表 25．底-6 材料价差（市场）初步审计比较表 资料清单 26．底-7（1）土建直接费初步审计比较表 （一） 27．底-7（2）安装直接费初步审计比较表 （二） 28．底-8 审 计 工 作 记 录 稿 纸 29．底-9 国家建设项目现场审计签证单 30．底-10 月度进度情况 31．底-11 初审审计报告格式 五、对账阶段： 32、对-1 工程造价审计核对纪要 33、对-2 补充证据记录 34 对-3 施工单位愿意配合国家建设项目审计的函 35、底-8 审 计 工 作 记 录 稿 纸 36、底-9 国家建设项目现场审计签证单 37、底-10 月度进度情况 六、终审阶段： 38．终-1投资项目工程造价审计概况表 39．终-2国家建设项目工程造价定案表 40．终-3国家建设项目工程造价审定表 41．终-4 审定汇总表 42．终-5国家建设项目工程造价审定书 43．终-6国家建设项目工程价款结算征求意见 44．终-7审计结果报告格式 七、复核阶段（略） 第一部分 概述 第一节.杭州市审计局国家建设项目审计概况 1.杭州市国家建设项目的基本情况 1.1范围、数量、类型及投资 1.2影响和注目程度 1.3目前建筑领域的问题 1.4市政府193号令以来的基本情况 第一节.杭州市审计局国家建设项目审计概况 2.项目审计机构 2.1职能 2.2组织结构 3.操作程序? 第二节.有关法规及规章 1.市政府193号令 2.网上申报规定 3.计划管理办法 4.招投标管理办法 5.招投标评标办法 6.业务组织办法 7.操作规定 8.6号令的有关规定 9.廉政规定 第三节.项目审计 1.概念 2.审计目标 3.审计范围及重点 4.有关内涵 5.一般审计要求 6.审计报告的内容及结构 7.其他事项 第二部分.审计指南 第一节.资料收集 第二节.底稿制作 第三节.内控检查清单 第四节.初审报告内容及格式 第五节.对账签证指南 第六节.终审报告内容及格式 第七节.复核程序 第八节.动态管理及排名 第三部分.焦点问题及要求 焦点问题 资料 合同及补充合同 变更 价差 招投标内容 第一部分 概述 第一节.杭州市审计局国家建设项目审计概况 第二节.有关法规及规章 一般审计程序 0网上申报，前期摸底调查。 1年度计划（审计局制发） 2协审单位公开招投标，两年确定一批。 3审计项目的安排，打包，按名次挑选， 任务分配书。 4审前调查。预通知书。 5填制审前调查表 6联系接受复核资料。填制资料清单 7制订实施方案。 8签订委托任务书 9签订承诺书 10落实并填制协审人员表。 11进行初审，现场签证单。 12 每月汇报一次。 13适时抽查并填制抽查打分表 14初审报告。附件12 15初审复核。填制初审复核单 16安排对账、签证。填写核对纪要 17填写定案表，审定表，审定书。 18出具审计报告，分2部分。原因说明。 19线索情况书。