贷款发放及贷后管理(PPT 52页).ppt

贷款发放及贷后管理 2010年5月8日 概要 信贷批准后，公司业务人员应当严格遵照风险管理部门的批复意见，着手落实信贷批准条件，完善信贷及担保手续，办理提款。在借款人提款前，公司业务人员需要对提款先决条件和有关要件进行审查。从信贷运作的全过程看，商业银行贷款经营中的信用分析除了包括贷前审查和贷款发放，还要包括贷后管理。贷后管理是贷款风险化解的最后环节和途径。尽管在贷前和贷中的管理上，已对信贷资产的风险防范采取了必要的措施，但由于借款合同的执行过程中，还有许多不可预测的因素和难以预料的事件，会对信贷资产形成新的风险，因此，贷后管理愈加显出了它的重要性和必要性。 目 录 9.1 贷款发放管理 9.2 对借款人的贷后监控 9.3 担保管理 9.4 风险预警及处置 9.5 信贷业务到期处理 9.6 档案管理 学习目的 理解并掌握贷款发放的概念、条件、原则及贷款发放的审查 理解并掌握贷款发放停止的情况及处理措施 内容框架 9.1.1 贷款的发放 9.1.2 贷款发放的停止 9.1.1 贷款的发放 贷款经批准后，贷款人应当严格遵照批复意见，着手落实贷款批复条件，在落实贷款批复中提出的问题和各项附加条件后，即可签署借款合同。借款合同一经签定生效后，受法律保护的借贷关系即告已确立，借贷双方均应依据借款合同的约定享有权利和承担义务 9.1.2 贷款发放的停止 在一定时期内终止发放贷款是贷款人对借款人违约实行的一种制裁，是执行法律赋予的信贷监督职能的具体体现，也是借款人承担违约责任的一种方式。在下列情况中，贷款人可以对借款人采取终止提款措施 学习目的 理解并掌握经营状况监控的内容 理解并掌握管理状况监控的内容 理解并掌握财务状况监控的内容 理解并掌握与银行往来状况监控的内容 内容框架 9.2.1 经营状况监控 9.2.2 管理状况监控 9.2.3 财务状况监控 9.2.4 与银行往来情况监控 9.2.1 经营状况监控 信贷员一定要培养良好的观察能力，力求对企业进行全面、广泛的了解。一方面，要注意企业在日常的商务活动中是否出现不道德的谋利和不讲诚信的行为，是否出现隐瞒经营情况的现象及其他各种异常情况；另一方面，对异常情况一定要进行调查和分析，找出问题根源 经营风险体现: 1）经营活动发生显著变化，出现停产、半停产或经营停止状态； （2）业务性质、经营目标或习惯做法改变； （3）主要数据在行业统计中呈现不利的变化或趋势； 等等 9.2.2 管理状况监控 管理状况监控是对企业整体运营的系统情况调查，尤其是对不利变化情况的调查 企业管理状况风险主要体现 : （1）企业发生重要人事变动； （2）最高管理者独裁，领导层不团结； （3）管理层对环境和行业中的变化反应迟缓或管理层经营思想变化，表现为极端的冒进或保守 等等 9.2.3 财务状况监控 财务状况变化是企业还款能力变化的直接反映。贷款人应定期收集符合会计制度要求的企业财务报表，关注并分析异常的财务变动和不合理的财务数据，加强企业财务数据的纵横向比较和数据之间的勾稽关系，防止企业更改财务数据和材料的现象 企业的财务风险主要体现 : （1）企业不能按期支付银行贷款本息； （2）经营性净现金流量持续为负值。 （3）产品积压、存货周转率下降； （4）应收账款异常增加； （5）流动资产占总资产比重下降； （6）短期负债增加失当，长期负债大量增加； （7）银行账户混乱，到期票据无力支付； （8）企业销售额下降，成本提高，收益减少，经营亏损； （9）不能及时报送会计报表，或会计报表有造假现象； （10）财务记录和经营控制混乱； 等等 9.2.4 与银行往来情况监控 企业与银行的资金往来是公司交易情况最直接的反映，也是银行利益的体现。贷款人应通过观察借款人与银行的资金往来情况，核查企业的银行对账单，分析公司的最近经营情况，并对异常的划款行为进行调查分析 与银行往来异常现象包括： （1）借款人在银行的存款有较大幅度下降； （2）在多家银行开户（公司开户数明显超过其经营需要）； （3）对短期贷款依赖较多，要求贷款展期； （4）还款来源没有落实或还款资金为非销售回款； （5）贷款超过了借款人的合理支付能力； （6）借款人有抽逃资金的现象，并寻求贷款； 等等 9.3 担保管理 贷款发放后，对于保证人与抵（质）押物的管理主要是对担保人担保能力的变化和抵（质）押物状态和价值变化的跟踪和分析，并判断上述变化对贷款安全性的影响。因此，在贷后检查阶段，贷款人要侧重对保证人与抵（质）押物进行动态分析，认真做好日常维护工作 学习目的 理解对保证人管理的内容 理解对抵（质）押品管理的内容 理解并掌握担保的补充机制 内容框架 9.3.1 保证人管理