河南佰利联化学股份有限公司利润分配管理制度.PDF

河南佰利联化学股份有限公司 利润分配管理制度 （2012 年7 月 9 日经公司第四届董事会第十一次会议审议通过） 为规范河南佰利联化学股份有限公司（以下简称“公司”） 利润分配行为，推动公司建立科学、持续、稳定的利润分配机制， 保护中小投资者合法权益，根据中国证监会《关于修改上市公司 现金分红若干规定的决定》（证监会令第57号）、中国证监会《关 于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发 [2012]37号）、中国证监会河南监管局《关于转发关于进一步 落实上市公司现金分红有关事项的通知》（豫证监发[2012]141 号）以及《公司章程》等有关规定，结合公司实际情况，制定本 制度。 第一节 利润分配政策 第一条 公司缴纳所得税后的利润，按下列顺序分配： （一）弥补上一年度的亏损； （二）提取法定公积金10%； （三）提取任意公积金； （四）支付股东股利。 第二条 公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列 入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的 50%以上的，可以不再提取。 1 公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款 规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。 公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还 可以从税后利润中提取任意公积金。 公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有 的股份比例分配，但公司章程规定不按持股比例分配的除外。 股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金 之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公 司。 公司持有的本公司股份不参与利润分配。 第三条 公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产 经营或者转为增加公司资本。但是，资本公积金将不用于弥补公 司的亏损。 法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增 前公司注册资本的25%。 第四条 公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董 事会须在股东大会召开后2个月内完成股利(或股份)的派发事 项。 第五条 公司的利润分配政策 （一）利润分配原则：公司实行持续、稳定的利润分配政策， 公司利润分配应重视对投资者的合理投资回报，并兼顾公司的可 持续发展。利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害 2 公司持续经营能力。公司董事会、监事会和股东大会对利润分配 政策的决策和论证过程中应当充分考虑独立董事、监事和公众投 资者的意见。 （二）利润分配形式：公司可以采用现金、股票或者两者结 合的方式分配股利。 （三）利润分配的时间间隔 公司经营所得利润将首先满足公司经营需要，在满足公司正 常生产经营资金需求的前提下，当不存在下述情况时，公司应每 年度进行现金分红一次，董事会可以根据公司的资金状况提议公 司进行中期利润分配。 1、当年实现的每股可供分配利润低于0.1元。 2、公司未来12个月内存在重大投资计划或重大现金支出等 事项发生（募集资金项目除外）。 3、当年经审计资产负债率（母公司）超过70%。 重大投资计划或重大现金支出是指公司未来十二个月内拟 对外投资、收购资产或购买设备累计支出超过公司最近一期经审 计的合并报表净资产的30%，且超过5,000万元。 （四）利润分配计划 1、公司利润分配方式以现金分红为主，根据公司长远和可 持续发展的实际情况，以及年度的盈利情况、现金流状况，在保 证最低现金分红比例和公司股本规模及股权结构合理的前提下， 可以考虑进行股票股利分配。分配股票股利时，每10股股票分配 3 的股票股利不少于1 股。 2、在当年盈利的条件下，公司每年以现金方式分配的利润 应当不少于当年实现的可分配利润的10