第四阶段，规范股份制改革与建立现代企业制度.ppt

第四专题 企业制度与国有企业改革 一、企业、企业制度与现代企业制度 二、中国国营企业制度的建立和运行 三、中国国有企业制度的改革进程描述 一、企业、企业制度与现代企业制度 企业的本质——不同的理解 （1）是一个生产函数——新古典经济学。劳动和资本是同质的，都是生产要素，作为生产要素是对称的，各自的报酬取决于对生产的贡献，其理论建立在资本雇用劳动假定的基础上。 （2）是一组合约的联结点——产权理论和委托代理理论（阿尔钦，德姆塞茨）。侧重于企业内部结构和企业中的代理关系。 这一组合约是在劳动所有者、物质和资本投入的提供者、产品的消费者相互之间建立的。该定义的正确之处在于指出了企业是建立在生产要素的提供者和产出品的消费者之间的一组合约之上的，离开了这些合约关系，就无法正确地理解企业。 （3）是价格机制的替代物——交易费用理论（科斯、威廉姆森）为什么会有企业？企业的边界是什么？讨论企业和市场的关系。科斯——1937年《企业的性质》 威廉姆森：交易涉及的资产的专用性、不确定性、交易发生的频率 格罗斯曼和哈特：企业的组织协调在什么情况下更有效率？——交易中的机会主义行为使签约成为必要，但由于许多情况下的不确定性，合约不可能穷尽所有可能发生的情况，成本增加，于是放在一个组织内更有效率。 钱德勒：看得见的手替代看不见的手。 （4）“企业家的企业”和“成熟的企业” ——新制度学派的代表人物加尔布雷斯 。前者指资本主义初、中期的企业形式和现代资本主义经济中的中、小企业；后者即现代大公司。 他认为，这两种不同类型的企业具有不同的权力机构； 前者的权力属于资本家(在所有权与经营权合一的情况下，资本家即企业家)后者的权力核心是技术结构层，即技术人员、各种专家、高级经济人员组成的领导核心； 由于这两类企业的权力机构不同，其经营目标也有很大差异，前者追求最大限度的利润，后者则追求“适度利润”，并把稳定增长作为首要目标。 （5）是一个人格化的装置（是一个具有劳动分工特点的合作组织）——张维迎：个人财产、经营能力和风险态度。 总结：不论哪一种表述，都有一个特点——降低成本，增加利润。 1985年日本经济学家小宫隆太郎在对中日两国企业做了比较后，认为：中国没有企业。——企业的本质是追求利润的经济组织。 企业制度及其架构 两种定义： 第一种，根据企业制度的基本功能以及功能实现方式，可以把企业制度定义为“规定或调节企业内部不同参与者之间权力关系和利益关系的基本原则或标准的总和”。（胡传明《比较企业制度》人民出版社1995年4月版，第4页 ） 第二种：企业制度一般是指借助一定的产权制度和产权安排，通过企业内部监督和盈利的分配、运用，解决企业的效率和发展问题的组织制度。 迄今为止，人类发展史上形成了企业主制、合伙制、股份制、全民所有制和合作制等几种主要的企业制度。 现代企业制度 对现代企业制度的理解一般可以从以下两方面进行：一是与古典企业相区别的企业制度，二是确定与市场经济体制而不是所有制性质相适应的企业制度。 古典企业是指由出资者直接管理的企业，包括企业主制、合伙制，这类企业在享受民事权利、承担民事责任时是以其出资人(业主)的自然人的身份出现的。 现代企业则是特指由现代西方国家的大型股份公司为代表的公司制企业，这种公司在法律上是独立的权力义务主体，同出资人即股东完全分开，出资人仅以其出资额为限对公司承担有限责任。 现代企业的实际管理权转移到很少拥有股份甚至根本不拥有股份的经理人员手中。 从企业制度涵盖的内容来看，狭义的企业制度就是指企业的组织结构，广义的企业制度则包括企业的产权结构、组织形式、管理体制和市场规则。 企业制度是由一系列制度构成的，它包括产权制度、组织制度、领导制度、管理制度、文化制度等。各项制度之间有机联系和相互运动构成了企业制度的整体架构。 现代企业制度的特征 (1)产权明晰化； (2)企业地位法人化； (3)治理结构规范化； (4)出资者责任有限化； (5)管理制度科学化。 二、中国国营企业制度的建立和运行 （一）国营企业建立的动因 发达国家国有企业的建立和发展 ： 西方发达国家国有企业的产生和发展主要是由以下因素决定的: (1)适应国民经济发展的需要。 (2)60一70年代，由于科技进步和产业结构的需要，促成了西方国家发展国有企业的高潮。 （3）为了减少社会震荡和失业，政府接管濒于破产的私人企业。 发展中国家国有企业发展动因： 发展中国家国有企业的发展动因，除以上因素外，还有一些特殊因素: (1)许多国家独立后，选择了社会主义制度，这种制度