如何加强资金的有效管理.doc

如何加强资金的有效管理 一、为什么要加强资金的管理 俗话说：“巧妇难为无米之炊！”所谓资本资本，生意之本，没有资本就做不了生意。资金准确地说是现金流量，通畅的现金流是经销商的命脉，就象血液对于人体的重要。 三类经销商： A、部分总经销商有“钱”，但是没有用好，利用率和周转率不高 B、部分总经销钱足用，生意处于维持，发展缓慢 C、少部分总经销商资金严重不足，无法正常周转，产品经常断货 八种现象： 1、经销到现在还不明白，我做生意这么多年了，怎么没见赚的钱啊？钱到哪里去了。。（有的说是在库房、有的说是欠条……） 2、有的总经销也许搞不懂，怎么我以前品牌还多得多，可现在钱却滚不动了？ 3、有的总经销很是气愤，给超市合作，销量是上去了，可结帐却是一拖再拖，临到了手续是烦琐得很，找这个签字，找那个签字，这个不在，那个不在，超市还越开越多，生意越来越好，进退两难…… 4、怎么有的总经销牌子少，人员还多，一样再赚钱，自己来一个接一个，做成的没几个，钱没赚到，感觉还被套了。 5、我要求业务员不要赊销，临到头欠帐还越来越多，还有几个客户跑得无影无踪…… 6、有的客户讲，我钱是自己管，反正卖了回来往抽屉一甩，下班就存银行，打款发货，管理交给外人，我不放心。 7、现在做生意利润越来越薄，原本在超市高加价捞一把，可连锁的新**超市一开，全都放下来了，真是高级棒棒了。 8、同为经销商，为什么有些人会有那么多客户、那么多生意、那么多现金，你却没有？ 资金管理的五大败血症： 1、选择经销产品的失误，出现推广失败或滞销。 2、坏帐、呆帐的比例上升 3、零售终端结算期的延长 4、淡季压货 5、缺乏专业规范的财务管理 总之，利益的诱惑和风险并存，这样的环境下，经销商只有清醒面对，企业才能稳健发展，而企业稳健发展，良好的现金流是必不可少的指标之一，要想保持企业良好的现金流，财务分析必不可少，只有注重财务分析，科学决策，才是适应环境，改变困境的有效方法。没有进行有效的现金流分析，激进的扩张战略使资金流断裂，给企业造成致命的打击。光有市场经营的思路，而缺乏详细的财务分析是不行的。忽视现金管理，即使是赚钱的项目也有可能无法经营下去。 二、资金的来源的几种途径 资金是经营生意最基本的手段和前提条件，目前经销商资金的来源有以下几种： 1、自有资金 有的经销商是多年的原始积累奠定了今天的生意规模，有的是子承父业，也有固定资产变现，底子厚薄不一。 2、经营利润 3、银行信贷 有的客户利用社会关系和网络加强了银企、政企合作（特别是有的超市以解决下岗工人再就业等优势），争取无息贷款或是低息贷款，也有客户在资金周转不灵时向银行贷款，予以应急。 4、民间融资 通过向熟人或是朋友进行（高息、无息）挪借 5、合伙经营 为整合资源通过合伙和合并，这也是解决资金不足的有效手段 6、员工入股 通过员工的入股（可以是高利息或是年底分红）一方面可以缓解资金的有效不足，同时也可以增强员工的主人翁的责任意识（老板意识）。 对于目前资金紧张的经销商来说，加快现有可用资金的优化，注入资金，加大投入迫在眉睫。 三、如何认识资金的使用 1、固定资产的投资（库房、汽车、办公设备、其它投资），相对而言，占用的时间比较长 2、流动资产的投资（进货、销售费用、办公费用、偿还债务等） 四、资金使用的要求 1、资金管理的原则 安全、合理、高效 三个指标：A、资金利润率（投入产出比）B、周转率C、费销比率 2、资金运作流程 G（货币资金）W（进商品资金）W（销商品资金）G（货币资金） 资金分配过程资金运作过程资金再分配过程 3、资金管理的要求 资金的管理流程：计划实施检查总结 首先是制定合理的回款计划，其次是进货、付款计划（保证品项的安全库存、订货周期、投资回报、单位库存空间的成本及所产生的销售额），最后资金的再分配要做到专款专用（关键） 遵循由下而上的原则，由各业务代表依据上月品牌（包括各品项）的业绩完成情况和当月的销售计划做出回款的预测，目的在于核定目标区域应收商品资金存量、应收货币资金回笼额度标准。 月份回款计划表单位：万元 域 第一周 第二周 第三周 第四周 合计 责任人 月份进货、付款计划表单位：万元 摘要 第一周 第二周 第三周 第四周 合计 备注 预计销售 加期末库存 减期初库存 本期进货 报货时间 期初应付款 本期付款 品牌资金的分配表单位：万元 品牌 品牌A 品牌B 品牌C 品牌D 合计 项目 资金来源合计 资金 库存商品 占用 应收帐款 货币资金 可用额度 五、如何强化资金的管理，提高资金的周转和利用率 （一）强化基础的财务管理 1、首先经销商要认清问题，改变现状（如货款回笼、支出不上帐，不发工资。。。），需要了解基本的财务管理知识，聘请专兼职会计或是出纳，建立基本的制度和规范（如销售员回款和考核制