北京中科金财科技股份有限公司对外担保管理制度.PDFVIP

北京中科金财科技股份有限公司 对外担保管理制度 第一章 总则 第一条 为了规范北京中科金财科技股份有限公司（以下简称“公司”）的 对外担保行为，有效控制担保风险，保护股东和其他利益相关者的合法权益，根 据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国 证券法》（以下简称“《证券法》”）、《中华人民共和国担保法》（以下简称 “《担保法》”）、《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）、 中国证监会《关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知》（证监公司字 [2000]61号）、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》（证监发（2003 ）56 号）、《关于规范上市公司对外担保行为的 通知》（证监发[2005]120号）（以下统称“《通知》”）及《北京中科金财科 技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）之规定，并结合公司实际 情况，特制订本管理规定。 第二条 公司对外担保实行统一管理，非经公司董事会或股东大会批准、授 权，任何人无权以公司名义签署对外担保的合同、协议或其他类似的法律文件。 第三条 本管理规定适用于本公司及本公司的全资、控股子公司（以下简称 “子公司”）。 第四条 本管理规定所称对外担保是指公司以第三人的身份为债务人对于 债务人所负的债务提供担保，当债务人不履行债务时，由公司按照约定履行债务 或者承担责任的行为。担保形式包括保证、抵押及质押。 第二章 一般原则 第五条 公司对外担保应当遵循下列一般原则： 1 （一）符合《公司法》、《证券法》、《担保法》、《通知》、《上市规则》、《公 司章程》和其他相关法律、行政法规、部门规章之规定； （二）公司不得为控股股东及公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人 单位或个人提供担保； （三）公司对外担保必须要求被担保人提供反担保，反担保的提供方应当 具有实际承担能力且反担保具有可执行性； （四）公司全体董事及经营层应当审慎对待对外担保，严格控制对外担保 产生的债务风险，对任何强令公司为他人提供担保的行为应当予以拒绝； （五）公司经营层必须如实向公司聘请的审计机构提供全部对外担保事 项； （六）公司必须严格按照《上市规则》的有关规定，认真履行对外担保事 项的信息披露义务； （七）公司独立董事应当在年度报告中，对公司累计和当期对外担保情况、 执行相关规定情况进行专项说明，并发表独立意见。 第六条 董事会秘书应当详细记录董事会会议以及股东大会审议担保事项 的讨论及表决情况并应及时履行信息披露义务。 第三章 担保条件 第七条 公司对外担保仅限于独立的企业法人。 第八条 公司提供担保的对象不仅应当符合本管理规定第五条、第七条的规 定，还应当具备下列情形之一： （一）与公司相互提供银行担保的企业； （二）与公司有二年以上业务往来且银行信誉等级不低于A 级的企业； 2 （三）其股票在境内或境外上市的公司。 第九条 公司提供担保的种类仅限于境内银行的流动资金借款或固定资产 投资借款及商业承兑汇票。 第十条 被担保人提供的反担保标的仅限于银行存单、房屋（建筑物）、土 地使用权、机器设备和知识产权，且必须与需担保的数额相对应。。 第四章 审批权限及程序 第十一条 应由股东大会审批的对外担保，必须经董事会审议通过后，方可 提交股东大会审批。须经股东大会审批的对外担保，包括但不限于下列情形： （一）本公司及本公司控股子公司的对外担保总额,达到或超过最近一期经审计 净资产的50%以后提供的任何担保； （二）为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保； （三）单笔担保额超过最近一期经审计净资产10%的担保； （四）连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计总资产的30％； （五）连续十二个月内担保金额超过公