会计科目登记.PPT

* - * - 会计流程说明书 Dass is ERP Leader ? ???????????????????????? ERPX2 综合向导 会 计 3 会计科目登记 1-1 2 会计管理 Process 流程图 1 16 固定资产变动情况 增加登记事项 5-2 15 折旧费情况, 固定资产明细表, 固定资产管理总账等 固定资产登记 5-1 14 固定资产管理 Process 流程图 5 13 预算业绩情况 预算调整 4-3 12 预算与实际对比情况, 预算超支情况, 预算实际情况 预算编制 4-2 11 预算与实际对比情况, 预算超支情况 预算申请 4-1 10 预算管理 Process 流程图 4 9 资金情况, 资金汇总表, 资金收支内容, 存款情况, 应收/应付票据情况等 资金情况(凭证录入) 3-2 8 资金情况, 资金汇总表 资金计划录入 3-1 7 资金管理 Process 流程图 3 6 日/月记账, 总分类帐, 现金日记账, 明细分类帐, 往来帐, 应交增值税明细表, 管理项目总帐 等 凭证记账 2-2 5 应收票据明细表, 应付票据明细表, 应交增值税明细表, 预算与实际对比情况等 凭证录入 2-1 4 凭证处理 Process 流程图 2 ??? 相关界面 区 分 序号 会计管理 Index 基础信息管理 期初结转登记 序时帐 日／月记账 总分类帐 现金日记账 明细分类帐 往来帐 管理项目报表 试算平衡表 财务报表… 支出决策 (凭证) 预算制度 采购,销售,收款,工资 采购,经营,材料,制造) SYSTEM 固定资产登记 资金管理 票据 信息 资金业绩,存款. 凭证记账 N 预算管理 业 绩 预算申请 预算编制 预算调整 预算设置 控制基准 Y 未记账凭证录入 资金计划书 资金计划与实际对比情况 票据情况 存款情况 …. 固定资产管理 公司信息登记 资金计划 应收.应付票据 借款／贷款 有价证券 存款 资金科目 (管理项目) 1. 会计管理 Process 流程图 固定资产总账 固定资产明细 计提折旧情况 …. 预算申请.编制情况 预算调整情况 预算与实际对比情况 1. 科目编号共8位数构成，前4位数上加2位数设置明细科目，其基础上再加2位数设置项目。 (共3个阶段） EX) 5501–营业费 550101–招待费 招待费/卡 2. 科目分为会计科目、明细科目、项目时系统提供按会计科目的合计及明细科目总账等 种打印资料 3. 科目区分是科目的属性，它影响于财务报表，不使用的科目设置为 “0-未使用”。 4. 预算控制基准可以按月/季度/半年/年设置，用户可以根据企业特性使用预算制度。 5. 设置增值税、应收票据、应付票据、外汇资产、期间费用等连接项目后通过一次性凭证 录入就能连接增值税管理、资金业绩管理、外汇管理并进行处理。 6. 可以按科目设置系统提供的11个管理项目和2个用户管理项目，系统能算出按管理项目 的总账及余额管理，按项目/部门类型/部门的损益及成本等。 会计科目登记 界面说明 设置凭证录入及会计系统主干的会计科目的菜单。 会计科目适用于整个会计管理系统，所以应在发生凭证之前设置好。 Process 流程及相关界面 1. 会计管理Process 流程图 5001~5999 损益类 4001~4999 成本类 3001~3999 权益类 2001~2999 负债类 1000~1999 资产类 编号范围 科目区分 1.由各部门输入未记账凭证。 2. 根据用户权限管理按会计主体的未记账凭证 3. 通过记账处理反映到帐簿和财务报表。 4. 可以按部门控制经费预算。 5. 通过凭证录入登记个别的资金。 6. 增值税处理不用另外进行作业，而是利用凭证录入的管理项目数据生成。 7. 成本系统也是根据会计模块的确定数据编制。 2. 凭证处理 Process 流程图 Process 流程说明 凭证处理 Process 流程图 未记账凭证 预算 未记账凭证录入 管理项目报表 序时帐/日月记账 总账/辅助帐簿 财务报表 资金 增值税管理 成本管理 凭证记账 Process 流程及相关界面 应交增值税明细表 凭证录入 (未记账凭证) 预算与实际对比情况 支出决策书(凭证) 应收票据明细表 应付票据明细表 凭证记账 2. 凭证处理 Process 流程图 凭证录入 界面说明 将会计往来以凭证输入的菜单。 ? 凭证录入方法 ① 根据职员等级控制凭证的自动记账及记账凭证的修改和删除等。 ② 会计主体、决策部门、操作人的修改可以通过职员权限设置来控制，从而可以明确决 策部门的预算控制。