商业银行操作风险监管的发展及对我国商业银行的启示.pdf

金融监管 《上海金融》 年第 期 2011 2 !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! ! ! ! ! ! 商业银行操作风险监管的发展 ! ! ! ! ! ! 及对我国商业银行的启示 ! !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! 谭 诤 （中国工商银行， 北京 100032） 摘要： 商业银行的操作风险监管在 1995 年巴林银行事件后开始引起高度重视，至今已有十余年。 本文系统 整理了国际银行业和我国商业银行操作风险监管的发展历程，分析了我国商业银行操作风险监管从无到有、从 弱到强、 日趋完善、与国际银行业逐步接轨的发展轨迹。 在此基础上，指出我国商业银行与监管要求之差距所在 以及未来努力的方向。 关键词： 商业银行；操作风险；监管；内部控制 巴塞尔委员会；银监会 ; 中图分类号： 文献标识码： 文章编号： （ ） F832 A 1006－1428 2011 02-0066-04 Abstract: The regulation of operational risk of commercial banks has received high attention for more than a decade since the event of Barings Bank in 1995. The article summarizes the development of regulation of operational risk of international and domestic commercial banks. It depicts the developing process of operat