iScala-ERP-系统---自动过账系统.pptVIP

Insight into iScala Automatic Accounting Schedule 自动定时过帐 (GL) General Ledger (SL) Sales Ledger (PL) Purchase Ledger (SO) Sales Order (PC) Purchase Order (SC) Stock Control Finance Logistic AAS AAS（Automatic Accounting Schedule）用来定义在交易发生时对应的会计科目。当交易发生后，在过帐时自动产生对应的会计分录，以节省你手工登记会计分录的时间。 iScala中的AAS涉及以下模块： Sales Ledger(销售分类账) Purchase Ledger(采购分类账模块) Stock Control(库存管理模块) Project Management Service Order Management MPC 什么是AAS？ iScala中的业务流程 输入采购订单 采购订单收货 发票匹配采购订单 采购业务流程 不产生财务交易 借：库存商品 贷：暂估收到（Accrued Received) 借：应交增值税金-进项税额 暂估收到（Accrued Received) 贷：应付账款 借：库存商品 贷：暂估收到（Accrued Received) 材料采购差异-暂估采购间接成本借：应交增值税金-进项税额 暂估收到（Accrued Received) 贷：应付账款 实际业务中的会计分录： AAS in Purchase Ledger: 销售业务流程 输入销售订单 销售订单发货 销售订单开发票 不产生财务交易 借：暂估出库（Accrued Issued) 贷：库存商品 借：应收账款 贷：应交增值税金-销项税额 主营业务收入 借：主营业务成本 贷：暂估出库（Accrued Issued) 借：暂估收到（Accrued Received) 贷：库存商品借：应收账款 贷：应交增值税金-销项税额 主营业务收入借：主营业务成本 贷：暂估出库（Accrued Issued) 实际业务中的会计分录： 举例说明： AAS in Sales Ledger: AAS in Stock Control: 1 Stock Received 收到库存商品后，借方会计科目 2 Accr. Received 收到库存商品后，贷方会计科目 3 Accr. Costs 记录采购相关费用的贷方会计科目 4 Stock Issued 库存商品发货后，贷方会计科目 5 Accr. Issued 库存商品发货后，借方会计科目 6 Stock Tak. Diff. 库存盘点科目 7 Purchase Diff. 在库存模型为标准成本时使用（FIFO不适用） 8 Purchase Costs 结转无法分配到库存商品的采购相关费用 9 Revaluation 库存价值重估科目 370 ?Intermediate Acc. 移库中间科目 371 Stock Take Surpluses 库存盘点盈余科目 对库存AAS的一点说明： 类型 说明 00 库存商品入库 01 库存商品出库 02 库存盘点交易 03 Inward Costs 其它采购成本差异（运费、关税、价格调整等） 04 转库 05 标准成本下的，采购差异 06 iScala不再使用 07 调整销售成本 08 库存商品价值重估 09 同一仓库内，调整仓位 10 结转已出库库存商品的附加采购费用 关于库存交易类型的说明： 1 Goods Purchased 采购库存商品 2 Freight Inwards 运费 3 Import 4 Customs Duty 关税 5 Forwarding 承运 6 Other 其它 7 Stock Issued 出库 Note: For the cost type 7, the transaction type 5 is credited to position 5 (005 Accr. Issued) of the Stock Control Automatic Acco