2017年财务公司风险评价审核报告天职业字20181118-华菱钢铁.PDF

风险评估审核报告 天职业字[2018]1118 号 湖南华菱钢铁股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了湖南华菱钢铁集团财务有限公司（以下简称“华菱财务公司”）管理 当局对2017 年12 月31 日与其经营资质、业务和风险状况相关的风险评估说明。提供真实、 合法、完整的资料、建立健全并合理设计各项内部控制制度，是华菱财务公司管理当局的责 任。我们的责任是对华菱财务公司所做的与其经营资质、业务和风险状况相关的风险评估说 明发表意见。 我们在审核过程中，实施了包括了解、测试和评价华菱财务公司与其经营资质、业务和 风险状况相关的各项内部控制制度设计的合理性和执行情况，以及我们认为必要的其他程序。 我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。 经审核，我们认为： 一、华菱财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《企业法人营业执照》； 二、未发现华菱财务公司存在违反中国银行业监督管理委员会颁布的《企业 集团财务公司管理办法》规定的情况，华菱财务公司的各项监管指标符合该办法 第三十四条的规定要求。 本报告仅供湖南华菱钢铁股份有限公司上报深圳证券交易所审核使用。未经书面许可， 不得用作任何其他目的。 1 风险评估审核报告 （续） 天职业字[2018]1118 号 [此页无正文] 中国注册会计师： 傅成钢 中国·北京 中国注册会计师： 周 曼 二〇一八年二月十一日 中国注册会计师： 王井国 2 湖南华菱钢铁集团财务有限公司 2017 年度风险评估说明 一、公司基本情况说明 湖南华菱钢铁集团财务有限公司（以下简称 “财务公司”或 “公 司”2006 年 10 月 8 日经中国银行业监督管理委员会湖南银监局批准 （金融许可证机构编码：L0057H243010001 ），同年11 月10 日在湖南 省工商行政管理局登记注册（注册号430000400003434 ）。 公司注册资本为120,000.00 万元，目前股东构成及出资比例如下： 湖南华菱钢铁集团有限责任公司出资 36,000.00 万元，占注册资本的 30.00%；湖南华菱湘潭钢铁有限公司出资24,000.00 万元，占注册资本 的20.00% ；湖南华菱涟源钢铁有限公司出资24,000.00 万元，占注册资 本的20.00% ；衡阳华菱钢管有限公司出资18,000.00 万元，占注册资本 的15.00%；湖南迪策创业投资有限公司出资18,000.00 万元，占注册资 本的15.00%。公司法定代表人为肖骥。 公司经营范围为：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及 相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准 的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷 款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间 的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸取成员单位的存款； 对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；经批准的发行财务 公司债券；承销成员单位的企业债券；对金融机构的股权投资；有价 证券投资，仅限于政府债券、央行票据、金融债券、成员单位企业债 券及股票一级市场等风险相对较低的品种。 3 二、公司内部控制制度的基本情况 （一）控制环境 公司实行董事会领导下的总经理负责制。公司已按照《湖南华菱 钢铁集团财务