中国银行东营分行全面风险管理.doc

中国银行东营分行全面风险管理 第3章中行东营分行的现状及风险管理问题分析 3 1中国银行东营分行的现状 中国银行山东省东营分行下属9个支行，从事的收入项目主要为贷款利息收入和中 间业务收入，其中贷款利息收^占总收^的80 29％以h；从事的支出项目有存款7,i』息 支出、中间业务支出、营业费用、一般准备金、营业税及附加和所得税，其中存款利息 支出、所得税、营业费用为排在前三位的支出项目。2008年中国银行东营分行人民币各 项存款新增15 2675亿元，其中公司存款占新增人民币存款总额的64 62％，储蓄存款占 新增人民币存款总额的2312％，金融机构存款占比为15 26％(如下图3．1所示)；外币 各项存款新增127万美元，也以公司存款为主。 从2008年开始，东营分行依照上级领导、总行的指示，积极丌展全面风险管理工 作，先后推行了一系列从基础方面入手，强化内部控制管理，依法合规经营的举措，使 东营分行全行上下的“全面风险管理意识”明显加强，风险管理工作得到日趋完善。近年 来，我行风险管理成绩斐然，07、08年在省行风险内控考核名列前茅，内部控制管理经 验多次在省行得以推广和交流；连续2年被山东省银监局评为“良好银行”，连续3年被 中国人民银行评为反洗钱“A类”银行，连续2年被山东省审计厅评为省级“内部审计先 进单位”等荣誉称号。尽管已经取得了一些成绩，但我们东营分行需要深知，我们在风 险管理的很多方面存在问题，还需要进一步的加强和完善。 3．2中国银行东营分行风险管理面临的问题 以下主要从全面风险管理中最重要的信用风险、市场风险、操作风险、法律风险和 声誉风险五大风险角度思考中国银行东营分行在实际工作中存在的风险管理问题。 (1)信用风险。中国银行东营分行2008年信贷资产不良余额为6154万元，与．卜 年相比下降1．8％，其中公司贷款不良余额占总不良信贷资产余额的96．14％；2008年预 计运用其他手段化解不良资产1021万元，但到2008年末计划额度没有完成，计划完成 率为0，反映出在对不良资产的化解方面中国银行东营分行的工作还存在较大问题，对 此外，中国银行东营分行在对社会各行业发展状况的深入实时分析和授信单位的尽 责调查程序的执行还不甚完善。行业分析方面，中国银行东营分行的分析主要是以定性 分析为主，定量分析欠缺。对行业的季度实时财务数据的收集、处理和分析目前还没有 开展，从而对授信单位的风险状况无法做到事前和事中的实时、准确地监控，对其授信 单位的风险发展趋势的把握能力还较弱。目前行业研究工作对进一步开展授信业务的指 导性还不够强，对授信单位的风险无法做到更详尽准确的评估，影响了对信用风险的控 制。 (2)市场风险。市场风险指是由于利率、汇率、股票、商品等价格变化引起的银 行损失的风险。市场风险实际包括利率风险、汇率风险、股市风险和商品价格风险四大 部分。由于我国目前银行从事股票和商品业务有限，因此其市场风险主要表现为利率风 险和汇率风险。我国目前利率曲线仍不健全，这对利率风险和汇率风险的合理度量也带 来难以避免的困难，从而难以采取风险管理的相应措施。随着人民币汇率形成机制的逐 步完善，市场因素在汇率形成机制中的作用会进一步加大，我国银行业的汇率风险也将 进一步提升，中国银行东营分行2008年外币各项存款新增127万美元，现汇公司贷款 新增(不含贸易融资)6675万美元，在开展外币业务时中国银行东营分行对汇率风险的控 制和化解能力还需要进一步提高，以有效的应对逐渐增大的市场风险。 (3)操作风险。目前我国银行业对待操作风险的认识仅仅停留在加强内部控制上， 还未形成对操作风险的计量，对操作作风险认识不全面，重视度不高，容易由操作风险 引发的金融案件会损失重大。目前，中国银行东营分行对操作风险的控制也未进行计量 方面的研发和应用，全面风险管理的方法、理念还没有被充分认识和接受，需要中国银 行东营分行对操作风险加大控制力度。 (4)法律风险。随着中国加入WTO，中国银行业的国际竞争日趋激烈。中国银行 作为以前的专业外汇银行参与的涉外业务比较多，在多变的金融环境下面临更多的法律 风险，中国银行东营分行作为黄河三角洲地区的重要银行更要避免和控制法律风险时I’白J 的发生，不然就会对黄河三角洲地区的经济增长产生负面影响。 (5)声誉风险。目前，中国银行东营分行对声誉风险的认识并不到位，还没有足 够的认识。随着竞争的激烈，声誉风险已经越发严重，一旦发生声誉风险，通过媒体、 互联网等手段会快速传播，不仅影响中国银行在上市资本市场中的表现，会导致中国银 行品牌价值损失，更为严重的情况是危机银行生存。所以，控制声誉风险已经成为中国 银行东营分行全面风险管理中的重要组成部分。 3．3中国银行东营分行在全面风险管理中存在问题的分析 随着