三维通信股份有限公司关于大股东及其附属企业资金占用情况专项内部审核报告.pdf

002115 三维通信二届二十七次董事会材料 三维通信股份有限公司 关于大股东及其附属企业资金占用情况专项内部审核报告 三维通信股份有限公司董事会： 根据中国证券监督管理委员会《关于强化持续监管，防止资金占用问题反弹 的通知》（上市部函[2008]118 号）和浙江证监局《关于做好防范大股东资金占 用问题的通知》（浙证监上市字[2008]85号）的文件精神，对照相关法律法规， 公司组织内部审计机构对控股股东及其附属企业的资金往来情况及相关内部控 制制度进行审计，审计委员会进行审核。现将审核情况报告如下： 一、公司防范资金占用机制的建设情况 公司章程和《董事会议事规则》、《关联交易决策规则》等公司内部控制 制度明确规定了重大关联交易须由董事会或股东大会审议通过，从制度上保证董 事会及股东大会对重大关联交易的批准、管理和监督；公司的财务会计部门及财 务核算体系独立于控股股东，从机构设置上保证公司在财务上完全独立于控股股 东；公司通过《货币资金管理制度》严格规范公司资金流出的审批与执行程序； 公司银行账户基本开立网上银行，并建立了与网上银行安全性相关的内部控制和 网上银行数据与银行日记账核对机制；公司内部审计部每季度对控股股东及其附 属企业资金占用情况进行专项内部审计。 二、资金占用审核情况 李越伦先生为本公司控股股东和实际控制人，持有本公司 28.50%股权。 杭州华讯投资有限公司（以下简称“华讯投资”）为本公司第二大股东，持有本 公司 15.60%股权。李越伦先生同时为华讯投资控股股东，持有其 56.89%股权。 华讯投资为公司控股股东附属企业。 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 9 月 30 日期间，公司与控股股东之间除发生日 常备用金领用和报销外，无其他资金往来，公司与控股股东附属企业华讯投资之 间未发生任何资金往来，华讯投资亦未占用本公司资金，公司大股东及其附属企 业资金占用情况详见附表。 三、审计委员会审核意见 我们认为，公司已建立防范控股股东及其附属企业资金占用机制，制定了 相应的内部控制制度，并保持内部控制制度的持续有效。检查期内，未发现存在 1 002115 三维通信二届二十七次董事会材料 控股股东及其附属企业非经营性占用资金情况。 三维通信股份有限公司董事会审计委员会 2009年10月22日 附表：三维通信股份有限公司 2009 年 1-9 月大股东及其附属企业资金占用情况 汇总表 2 002115 三维通信二届二十七次董事会材料 附表 三维通信股份有限公司 2009 年 1-9 月大股东及其附属企业资金占用情况汇总表 单位：万元 占用方与上市 上市公司核 2009年1月 2009年1-9月占 2009年1-9月 2009年 1-9 2009年9月 占用形 资金占用 资金占用方名称 公司的关联 算的会计 1 日期初占 用累计发生金额 占用资金