深圳四方精创资讯股份有限公司第三季度报告全文.doc

深圳四方精创资讯股份有限公司2015年第三季度报告全文  PAGE 59 深圳四方精创资讯股份有限公司 2015年第三季度报告 2015-0024 2015年10月 第一节 重要提示 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人周志群、主管会计工作负责人李琳及会计机构负责人(会计主管人员)朱兵声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 第二节 公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产（元）790,091,450.07372,080,628.32112.34%归属于上市公司普通股股东的股东权益（元）755,013,870.53329,206,853.41129.34%归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股）7.55014.389472.01%本报告期本报告期比上年同期增减年初至报告期末年初至报告期末比上年同期增减营业总收入（元）61,905,683.401.32%202,569,338.72-3.27%归属于上市公司普通股股东的净利润（元）6,953,698.85-43.65%35,101,832.36-24.99%经营活动产生的现金流量净额（元）-----25,011,262.58114.56%每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）-----0.250160.94%基本每股收益（元/股）0.07-56.25%0.41-33.87%稀释每股收益（元/股）0.07-56.25%0.41-33.87%加权平均净资产收益率0.93%-78.56%6.75%-58.30%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率0.92%-78.67%6.71%-57.36%非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目年初至报告期期末金额说明计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或???量享受的政府补助除外）115,000.00除上述各项之外的其他营业外收入和支出141,886.40减：所得税影响额38,532.96合计218,353.44--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、重大风险提示 （一）业务季节性波动的风险 目前，公司的客户主要为银行类金融机构，银行信息化建设的预算、立项、招标、采购和实施具有明显的季节性特征，一般在第四季度制订次年年度预算计划，审批通常集中在次年第一季度，采购招标一般则安排在次年第一、二季度；此外，上半年存在春节放假等因素，员工招聘培训在上半年也较多，因此公司上半年的营业收入和营业利润占比较少，在下半年占比较多，业绩存在季节性波动。 （二）客户集中的风险 公司主营业务是为银行提供IT软件开发和服务，业务收入主要来源于大型商业银行，银行业的特点决定了公司的客户集中度较高，2012年至2015年1-9月，公司来源于前五大客户的收入占公司总收入的比例为85%-90%之间，其中来自中国银行体系的业务收入公司总收入的比例合计79.86%、77.10%、73. 71%和76.43%。 公司已逐步拓展新客户并取得一定成果，2012年至2015年1-9月，公司来源于非中国银行体系的业务收入分别为5,740.65万元、7,220.07万元、8,885.18万元和4,773.66万元。 （三）应收账款回收的风险 随着公司业务规模的扩大，公司应收账款的余额相应增长，应收账款管理难度加大。2015年1-9月，公司应收账款净额占同期营业收入的比重较去年同期相比，略有上升；同时，导致公司的经营活动产生的现金流量流入金额与流出金额的差额增大。 公司的客户主要为信誉良好、资金实力强、支付能力高的银行类金融机构，发生坏账的可能性极低。但公司仍加强了应收账款的催收管理工作，及时回收资金，提高公司流动资产的周转率及现金流。 （四）募投项目建设导致的每