浅议中小外贸业融资难的成因及对策.doc

浅议中小外贸企业融资难的成因及对策 ? [提要] 中小外贸企业已经逐步成为我省进出口业务的生力军，在促增长，创外汇，解决就业等方面发挥着重要作用。但融资难问题一直困扰着企业，限制了企业的进一步发展和壮大。在世界经 济处于危机后回暖复苏和调整阶段的今天，国际市场存在诸多不确定因素，中小外贸企业将面临 着更多的冲击和挑战，再讨论融资难问题仍有其积极意义。 ? [关键词]? 中小外贸企业?? 融资难?? 成因?? 对策 ? ? 浅议 中小外贸企业融资难的成因及对策 ? ? 官方统计数据显示，中小企业占全国公司总数99％， 作为我国市场经济当中最具生机和活力的群体,它们已经成为我国经济增长的重要动力之一，在产品的技术创新，产业结构调整，区域经济的崛起，解决就业等方面发挥着重要的作用。自1999年企业自营进出口权登记制全面推行以来，中小型外贸企业特别是民营中小型外贸企业如雨后春笋般的凸现，中小型外贸企业在中小企业中所占比例也节节攀升。近年来，中小型外贸企业进出口迅猛增长。 以江苏地区为例，2009年的海关统计数据显示，全省外资企业出口1466.4亿美元，占出口总额的73.60%；中小型外贸企业出口311.80亿美元，占全省出口的比重为15.60%，已超过国有企业的出口所占比重。2010年1-7月份年我省中小型外贸企业的进出口额277.30亿美元，占全省进出总额的12.10%，超过国有企业进出额7.30％的比重。?中小外贸企业融资难问题并非普遍现象，但统计数字显示95%的中小外贸企业都或多或少存在资金短缺问题，并不局限于新成立的企业。尤其是2008年下半年以来，受国际金融危机冲击，我国中小外贸企业经营面临很大困难。中央和各级政府及时出台了相关政策措施，加大财税、信贷等扶持力度，改善中小外贸企业经营环境，但发展形势依然严峻。出口退税依然滞后，从企业向海关提交出口货物报关单到获得出口退税款需要 3个月以上，出口规模越大，退税占用资金就越多；2008年7月国家外汇管理局发布关于实施出口收结汇联网核查办法有关问题的通知，对一般贸易结汇实行联网核查制度，造成企业部分资金沉淀在待核查户，这在一定程度上加剧了企业的资金短缺问题。如今中小外贸企业贷款难、担保难、融资难问题依然突出，是当前影响和制约企业持续发展的一大瓶颈。有效破解中小外贸企业融资难、促进企业加快发展和壮大，已经成为社会各界非常关注的热点问题。 ?本文以中小型外贸流通型企业为例，分析企业融资难问题的成因及缓解对策。? 融资难究其原因如下： ???2?（一）中小外贸企业自身原因 ? （1）企业融资渠道狭窄 ? ???????? 企业内部自然性融资难以满足业务发展的资金需求，主要依靠银行的流动 资金贷款。 ? （ 2 ）企业自身”内功差” ? ???????? 首先，企业规模小，资产总额少。因缺少银行授信支持，限制了部分有潜 力的进口业务的发展，故大部分企业业务单一，主要是依赖出口业务；其次， 在管理体系上过于陈旧和保守，造成经营制度上的不合理；再次，财务制度执 行不规范，财务会计信息不完整甚至严重失真 ;? 最后，大 多 数企 业 信用观念淡 薄，信用 体系还 没有建 立，信 用等级 不高，与银行 之间还 没有 建立起 互相 信 任的关 系，加 上没有 足额的 抵押物 ，融资 难那 是必然 。 ? （ 3 ）企业抗风险能力弱，经营风险逐步加大 ? 企业规模小，抗风险能力和大企业相比而言较弱；出口结汇方式大部分采 用 T/T 方式。特别是自 2008 年金融危机以来，中小外贸企业的经营风险在逐步 加大；目前的欧债危机更是雪上加霜，企业面临的出口收汇的信用风险和汇率 风险就更大了。国有商业银行一律实施“大城市、大企业、大项目”战略，对 银行而言，跟大企业、政府项目比较，中小外贸企业的贷款的交易和监控成本 太高，风险太大，收益太低。 ? （二）银行的制度约束及银企信息不对称 ? 利用商业信用，企业通过预收账款、应付帐款企业内部自然性融资几乎不花费 什么成本，但这在一定程度上又影响了财务报表指标，而且随着市场的变化，这种 融资方式的难度也随时在增加。作为盈利机构，银行又不能随意放低门槛，风控部 门的严格的财务指标审核体系和贷款风险评估制度， 往往要求企业提供担保物或第 三方担保，使得中小企业融资复杂性加大，融资成本较高。结果，企业往往会被银 行拒之门外。 ? 中小外贸企业既有企业的贷款难，也有银行的放款难。这源于中小外贸企业没 有法定的信息披露制度。 而企业报送银行的信息往往是经过筛选的，这就给银行正 确评估信贷风险带来了困难， 所以银行对中小企业作出信贷决策往往要花费很大的 信息成本。 银企信息不对称问题 使得部分符合银行信贷条件的企业也被拒之门外。 ? （三）政府支持力度依然不足 , 担保体系不完