反洗钱义务主体包括.doc

反洗钱义务主体包括 　　履行法律规定反洗钱义务 保障公司依法合规经营 　　关键词 反洗钱 保险公司 合规经营 　　一、洗钱的定义和危害 　　（一）洗钱的定义 　　洗钱，原意是把脏污的硬币清洗干净法律意义上的“洗钱”来自20世纪20年代当时美国芝加哥一个以卡蓬为首的犯罪集团主要进行贩毒、走私等犯罪活动，但交易带来的大量现金却不敢存入银行于是，这个犯罪集团购买了一个投币式洗衣机，做起了洗衣生意每天晚上计算当天的洗衣收入时，将非法所得的赃款加入其中，再向税务部门申报纳税这样，扣去其应缴的税款，剩下非法得来的钱财就成了合法收入，非法收入所得的痕迹就被悄悄地抹去了 　　金融行动特别工作组（FATF――最权威和有影响力的政府间反洗钱和反恐怖融资国际组织）将“洗钱”定义为：凡隐匿或掩饰因犯罪行为所取得财物的真实性质、来源、地点、流向及转移或协助任何与非法活动有关系之人规避法律应负责任的行为，均属洗钱行为 　　（二）洗钱的危害 　　第一，洗钱为犯罪分子隐藏和转移违法犯罪所得提供便利，为犯罪活动提供进一步的资金支持，助长更严重和更大规模的犯罪活动洗钱活动与恐怖活动相结合，会对社会稳定、国家安全和人民生命、财产安全造成巨大损失 　　第二，洗钱活动削弱了国家的宏观经济调控效果，严重危害经济的健康发展洗钱的主要目的是掩饰和隐瞒违法所得，使违法所得表面合法化 　　第三，洗钱助长和滋生腐败，败坏社会风气，腐蚀国家机体，导致社会不公平，败坏国家声誉洗钱活动损害合法经济体的正当权益，破坏市场微观竞争环境，损害市场机制的有效运作和公平竞争 　　第四，洗钱活动造成资金流动的无规律性，影响金融市场的稳定洗钱活动破坏金融机构稳健经营的基础，加大了金融机构的法律风险和运营风险 　　二、反洗钱的概念 　　我国《反洗钱法》规定中：反洗钱是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照法律规定采取相关措施的行为 　　金融机构应依法履行反洗钱义务：我国《反洗钱法》规定“在中华人民共和国境内设立的金融机构和按照规定应当履行反洗钱义务的特定非金融机构，应当依法采取预防、监控措施，建立健全客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度、大额交易和可疑交易报告制度，履行反洗钱义务” 　　三、违反反洗钱法规的法律责任 　　保险机构应遵守《中华人民共和国反洗钱法》及其配套规章的各项反洗钱规定，履行客户身份识别、大额和可疑交易识别与报告、相关资料保存等反洗钱义务，反洗钱工作受中国人民银行及保监会监督管理 　　（一）《中华人民共和国反洗钱法》规定 　　保险机构未履行规定反洗钱义务的，由人民银行或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正情节严重的处20万元以上50万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，处1万元以上5万元以下罚款 　　保险机构的行为致使洗钱后果发生的，处50万元以上500万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，处5万元以上50万元以下罚款情节特别严重的，人民银行可以建议保监会责令停业整顿或者吊销其经营许可证 　　（二）《中华人民共和国刑法》规定 　　明确洗钱罪：《刑法》第一百九十一条将“明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质”的行为判定为洗钱罪 　　对洗钱罪的罚则：没收实施犯罪的违法所得及其产生的收益，处5年以下有期徒刑或拘役，并处或单处洗钱数额5%以上20%以下罚金情节严重的，处5年以上10年以下有期徒刑，并处洗钱数额5%以上20%以下罚金单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处5年以下有期徒刑或者拘役情节严重的，处5年以上10年以下有期徒刑 　　四、反洗钱工作当前监管框架 　　（一）监管机构――双重监管 　　人民银行是国务院规定的反洗钱行政主管部门机构网络设至县级行政区划，监管触角直至县级机构近年来随着国际国内形势的变化，人民银行已将监管重点领域逐渐从银行业扩大至保险业和证券业、支付机构等相关金融机构及特定非金融机构通过加强对保险业反洗钱工作的监管和每年度反洗钱考核评级工作的开展，增强了人民银行对保险业业务特点的熟悉和了解程度，使其对保险业的反洗钱监管愈加细化深入 　　保监会是《保险法》规定的保险业监督机构，对保险经营活动的依法合规具有最权威的监管职权 　　（二）法规框架――日臻完善 　　从《中华人民共和国反洗钱法》到中国人民银行发布的《金融机构反洗钱规定》《金融机构客户身份识