差旅费报销管理方案.doc

差旅费用报销管理制度 一 目的 为严格控制费用支出，加强费用管理，规范差旅费用的报销标准和程序，统一各类补助标准，本着合理、节约、高效的原则，制定本制度。 二 适用范围 本制度适用于集团公司所有单位。 各事业部营销系统可结合本单位实际情况，在《差旅费用报销管理制度》标准内制订适用于销售人员的相关费用报销规定，经总裁办审批以后，在所属范围内作为有效规定执行。 三 职责 （一）本制度由总裁办负责制定、完善。 （二）本制度由各单位负责执行。 （三）本制度由财务部、审计部负责监督执行。 四 差旅费解释及人员岗位分级 （一）差旅费的定义：差旅费是指公司员工受公司主管负责人派遣，在公司办公所在地20公里以外的区域履行公务时所发生的必要的合理费用，包括交通费、住宿费、伙食补助、市内交通费以及自带车出差的费用。 （二）差旅费人员分级标准： 职 级 称谓 备注 副总经理以上级别 总裁、总裁助理、总裁顾问、总经理、总经理助理 含副职 总监、 副总监级以上 总监、副总监 　 　 总监助理、 主管级 总监助理、厂长、大区经理、养殖场场长、商务经理、销售部行销经理、渠道经理、巡查经理、市场部推广（高级）经理、媒介经理、产品经理、主管、经理、科长、车间主任、区域经理（含生鲜鲜品、冻鸡、冻猪区域经理）、物流部运输经理、调度经理、分仓经理、大区行销主管、行销经理、渠道经理（KA经理）、生鲜品市场经理、分厂销售主管 含副职 主管级以下 主办、班长、城市经理、市场巡查组长行政人员、后勤服务人员、车间员工、业务代表（业务员）、助理业务代表、组长、市场巡查员 新增岗位按照人力资源部确定的职级及对应标准执行。 五 差旅费标准及管理办法 （一）乘车标准及交通费用 1、汽车：公司员工出差时，应根据费用和时效兼顾的原则选择乘坐汽车的类型。 2、火车： （1）公司员工出差乘坐火车时，应首先选择乘坐硬座，但夜间乘车（指18：00至次日8：00）超过6小时或连续乘车超过10小时的，可以乘坐硬卧。 （2）主管级（含）以上管理人员可根据实际情况选择乘坐硬座或硬卧。 （3）动车、高铁：员工应乘坐二等座，主管级（含）以上管理人员可乘坐一等座。 （4）购买火车票发生订票费时，可凭每张火车票据最高不超过10元的订票费给予报销,因预订失误所产生的退票费不予报销。 3、飞机： （1）普通员工乘坐飞机费用（含燃油附加税、机场建设费、保险）低于自己标准内乘坐火车最短路途硬卧票价情况下，可乘坐飞机。其他情况需乘坐时，须事先经事业部或部门总经理级管理人员审批同意。 （2）营销系统：路程超过800公里（含800公里）以上并且票价折扣七折以下（含七折），大区经理及大区经理助理级人员可根据需要乘坐飞机，往返新疆、西藏边疆地区路程超过1500公里（含1500公里）以上并且票价折扣在7折以下（含七折），区域经理助理级别及以上级别人员可根据需要乘坐飞机，无需审批；票价折扣七折以上的，需要履行正常的审批程序，无审批的最高只能按票价的七折进行报销。不符合以上条件的需乘坐飞机必须提前申请，填报《乘坐飞机申请表》经总经理签批，无申请表不予报销，未通过审批的，按照同程汽车或火车票最高标准核销路费。 （3）副总监级（含）以上管理人员及聘请的专家、高级工程师出差时，可根据实际需要选择乘坐飞机。 4、轮船：职员、主办级人员应乘坐四等舱；主管级管理人员可乘坐三等舱，总监助理（含）以上级别可以乘坐二等舱。 5、市内交通： 出差人员可以乘坐出租车和公交车等，在标准额度内据实报销（元/天） 　　　　　地区　　　　 　　　　 标准 职务 一类城市 二类城市 三类城市 副总经理及以上级 实报实销 实报实销 实报实销 总监以上、副总监 70元 50元 40元 总监助理、主管级 50元 40元 30元 主管级以下 40元 30元 20元 6、自带车: 如需自带车出差的，必须经过本单位总经理审批，过路过桥费实报实销，燃油费按同程长途汽车的最高标准凭票据报销，超出部分不予核销，在途补助及住宿费用按标准核销。 7、随同公司总经理级以上管理人员出差的，可乘坐同标准的交通工具，但最多可随行2人。 随同人员是指因同一事宜同时出发或同时到达同一目的地，办理相关业务的随同人员。 8、公司员工因公到国外及港、澳、台地区出差，根据需要乘坐交通工具，据实报销。 9、超过规定的标准乘坐交通工具，只在规定标准内报销，超支部分自行承担，火车硬座、硬卧、软卧票面金额之间按照3:5:8的比例计算报销金额，动车、高铁二等座、一等座按照4：5的比例计算报销金额，乘坐动车、高铁硬卧的按照对应级别等座金额报销。 （二）住宿费用 1、出差人员需在外住宿的，根据公司任职和出差地区不同，住宿费用采取标准额度内据实报销的方式。 2、城市类别界定