差旅费报销管理方案(定稿).doc

差旅费报销管理制度 第一条 总则 1.1、为规范出差报销管理，明确具体流程、报销标准和管理职责，特制定本制度。 1.2、各部门在遵守本制度的原则下，如确因部门实际情况需制定特殊实施细则的，报董事会、总裁特批后实行。 1.3、本制度适用于公司各级人员出差报销的管理。 1.4、本制度颁发之日起在全公司实行。 第二条 定义 2.1市外出差：出差地点为北京市范围之外的其他省市。 2.2市内出差：出差地点为北京主城区（地铁轻轨覆盖地区）之外，但在大北京范围内的其他区县。 2.3出差费用：员工因为工作需要而外出办事的有关费用称为出差费用（以下简称差旅费），包括交通费、住宿费、出差补助费及公司批准的其它费用。 2.4境外出差：出差目的地在中国大陆以外的地区及国家（含台、港、澳地区）。境外出差由公司统一安排行程及费用标准，所有费用在成行前需报预算，并按费用审批权限报总裁审批执行，预算内实报实销；超出预算重新报批，由总裁视情况予以批准。 第三条 差旅费报销要求 3.1出差人员应按时间顺序将出发地点和到达地点、交通费、各种补助及其它费用等信息准确填入《差旅费用报销单》。 3.2员工外出开会如需缴会务费、培训费、资料费、招待费、业务费、礼品费等，需另行填写《费用报销单》报销。 3.3凡外出培训、考察的，均适用本制度规定的报销标准。其中培训的，在报销时应当提交 “培训报告”或“考察报告”以及取得、收集的培训资料；公司组织的集体外出考察、培训等活动，不适用本报销，由公司统一安排人员办理报销手续。 3.4外出参加会议的，报销时需提交会议通知及记录。如会务费已经包含餐费及住宿费用，则会议期间不再享受住宿报销及出差餐补。 3.5员工在出差时，因公发生邮递费、办公用品费、传真费、扫描打印费、寄存费等合理费用，必须写明用途和事由予以报销。 3.6凡集体出差，必须责成专人统一借款和报销，报销时应填列具体名单。 3.7凡当事人在出差结束后7个工作日内必须填报差旅费用报销单，否则费用自理。 3.8凡当事人在申报相关费用票据中弄虚作假的，取消其公司奖金分配资格。 第四条 差旅费报销标准 4.1交通工具使用及报销标准 4.1.1公司员工出差应该使用的交通工具和不同级别的规定按照表1执行。一般情况下，不得超标使用交通工具。 4.1.2公司派车外出一律不再报销交通费。 4.1.3市内交通费凭公共交通车票合理据实报销, 需乘搭的士应请示分管付总裁批准, 否则不予报销。 表1 出差使用交通工具控制标准 标准 项目职务 长途汽车 （含空调大巴） 火车 （含空调车） 轮船 飞机 市内交通 总裁 卧铺 硬卧/软卧 一等舱 商务舱 实报实销 副裁、总监 卧铺 硬座/硬卧 二等舱 经济舱 实报实销 总助、部门经理及以下 卧铺 硬座/硬卧 三等舱 经事前审批后方可使用经济舱 ≤30元/天/人 原则上超标费用不予报销，由出差员工自行承担。特殊情况应报销的，需总裁特批。 在确保完成工作任务的前提下，应当尽量使用经济适用的交通工具。 机票、火车票由公司前台统一代订。 4.2住宿费报销标准 4.2.1员工出差的住宿根据其在公司的职务和出差地点，按表2的标准报销。 4.2.2住宿费凭出差当地的住宿发票按实报销，住宿天数按照实际应该住宿的夜晚计算。 4.3地区类别的界定 4.3.1一类地区包括：重庆、上海、天津、广州、深圳、杭州、珠海、厦门的主城区； 4.3.2二类地区包括：其他省会城市的主城区、一类地区的郊区县（市）； 4.3.3三类地区包括：地级城市的主城区、二类地区的郊区县（市）； 4.3.4四类地区包括：北京主城区外大北京范围内的区县，三类地区的郊区县（市）； 4.3.5五类地区包括：地级以下的一般城市。 表2 出差住宿费用报销标准 （元/天/人） 标准 地区职务 1类地区 2类地区 3类地区 4类地区 5类地区 总裁 实报实销 副总裁、总监 ≤600 ≤500 ≤400 ≤250 ≤200 部门经理、总助 ≤500 ≤400 ≤300 ≤200 ≤150 主管、职员 ≤300 ≤200 ≤160 ≤140 ≤120 住宿宾馆原则上由公司前台统一预订，据实结算，不得超过以上标准。 4.4出差餐补标准 出差餐补为员工出差需自理伙食的补偿，员工出差补助标准，按照其在公司的职务和出差地点有所不同。出差补助标准按表3执行。 表3