招商银行国内保理业务管理办法.doc

附件1 招商银行国内保理业务管理办法 第一章 总 则 第一条 为规范国内保理业务的运作，防范业务风险，依据国家有关政策法规及我行现行相关信贷管理规定，特制定本办法。 第二条 本办法所称的国内保理业务是指银行为国内供应商和买方之间的赊销方式而设计的一种综合性金融服务，即银行作为应收账款受让方以融资方式和非融资方式代理供应商清收应收账款，并负责应收账款账户管理和债权回收。 第三条 本办法所称的国内保理业务的当事人有三方： （一）供应商，指为买方提供货物或劳务，并将应收账款债权转让给受让方的当事人； （二）买方，指对由于卖方提供货物或劳务所产生的应收账款负有付款责任的当事人； （三）应收账款受让方（银行），指在国内保理协议下，对供应商的应收账款叙做国内保理业务的当事人。 第四条 融资性国内保理业务的授信评估及核定遵循我行信贷权限管理有关规定，并纳入全行统一授信管理，授信期限原则上不超过1年，国内保理额度不得与其他额度混用。 第五条 国内保理授信原则上由供应商提出申请。有追索权的国内保理主要针对供应商的基本条件核定授信额度；无追索权国内保理主要针对买方的基本条件核定坏账担保额度。 第六条 供应商可申请一次性额度或循环国内保理额度授信。一次性额度用完即止；循环额度在授信有效期内可循环使用。经办行在授信额度内办理国内保理业务时，应与供应商逐笔签订国内保理合同，并按规定收取国内保理费用。 第七条 鉴于我行的国内保理业务目前尚处于试办阶段，我行目前只对形成较大规模、经营稳定、主业突出、产品品牌有较高知名度、市场稳定、发展前景良好的供应商或资信优良的买方提供融资性国内保理服务。 第八条 本办法所称融资性国内保理业务是指我行承购供应商的应收账款，并给予供应商一定比例的以收购款形式反映的资金对价，然后再以一定方式向买方催还应收账款的业务。以下所称融资或收购款均指为购买供应商应收账款债权而向其支付的资金对价。融资性国内保理我行原则上只受理有追索权的公开型和隐蔽型及无追索权的公开型3种。 第九条 本办法所称的有追索权公开型国内保理，是指供应商将未到期应收账款债权转让我行并以书面形式通知买方，我行根据未到期应收账款情况给予供应商一定比例的资金融通，然后作为债权人通过一定方式直接向买方催还欠款，遇买方到期无论何种原因未按期付款时可向供应商追索回我行融资款项及相关逾期支付违约金费用的一项融资性国内保理业务。 第十条 本办法所称的有追索权隐蔽型国内保理，是指供应商将未到期应收账款债权转让我行后不通知买方，我行根据未到期应收账款情况给予供应商一定比例的资金融通，然后作为债权人通过供应商间接向买方催还欠款，遇买方到期无论何种原因未按期付款时可向供应商追索回我行融资款项及相关逾期违约金费用的一项融资性国内保理业务。 第十一条 本办法所称的无追索权公开型融资性国内保理，指供应商将未到期应收账款债权转让我行后并以书面形式通知买方，我行通过购买供应商的应收账款而给予供应商一定比例的资金融通，然后作为债权人独立承担应收账款管理、催收以及买方拒绝付款或无力付款风险的一项综合性金融服务。 第十二条 本办法所称非融资性国内保理是指我行在国内保理业务中不向供应商提供资金融通，仅提供资信调查、销售款清收及账务管理等服务，不承担对供应商收回应收账款的担保责任。非融资性国内保理由各行（部）自主叙办和管理，但须制定相应的操作规程，严格控制操作风险。 第二章 国内保理业务的币种、期限、国内保理费率 第十三条 国内保理业务融资的币种仅限于人民币。 第十四条 国内保理业务融资的期限，根据供应商行业特点、国内保理业务种类和风险程度合理确定，期限原则上不超过1年。 第十五条 国内保理业务中向供应商收取的费用分为国内保理管理费、融资费和其他费用。 （一）国内保理管理费：国内保理业务管理费原则上按不低于应收账款金额的0.125％，确需超出此范围，必须报分行（含深圳管理部，下同）领导审批。 （二）融资费：融资时一次性按融资额计收自发放日至到期日（如合同规定有付款宽限日，则到期日应加上宽限日计算）的资金价格，融资费率按按中国人民银行规定的同档次贷款利率执行；逾期按融资额计收自到期日至收回日的逾期支付违约金，从回收的余款中扣收，逾期支付违约金费率按人行有关逾期罚息规定标准执行。在无追索权融资国内保理方式下，如商务合同中明确由买方承担滞纳金或违约金条款的，则应按合同约定向买方收取滞纳金或违约金，如滞纳金或违约金可抵补逾期支付违约金的，不再向供应商计收逾期支付违约金，否则，仍需从收回 的余款中扣收逾期支付违约金。如应收账款出现商业纠纷以至买方拒付，逾期支付违约金可从供应商的账户中扣收；若应收账款非商业纠纷而是因买方支付能力问题导致应收账款最终无法收回，则按我行有