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评级授信押品 一、信用等级评定 评级对象： 所有可能或已经在我行办理融资或为融资提供保证担保的法人客户。 一、信用等级评定 评级结果用途： 是非零售信贷业务客户准入管理、授信审批、贷款定价、贷后管理、资本管理、拨备管理、绩效考核等信用风险管理决策的重要依据，是制定风险战略和风险偏好、设定风险限额、推动风险管理建设的重要基础。 一、信用等级评定 评级对象的划分: 金融机构法人 事业单位法人 政府投资类法人 小企业法人 新建企业法人 一般大中型企业法人六类。 一、信用等级评定 金融机构法人是指国标行业分类隶属于“金融业”的企业法人。 事业单位法人是指为了社会公益目的，由国家机关举办或者其他组织利用国有资产举办的，从事教育、科技、文化、卫生等活动的社会服务组织。 政府投资类法人是指由地方政府出资设立并授权进行公路、城市、开发区等公共基础设施类项目的建设开发、经营管理和对外融资活动的企（事）业法人机构。 小企业法人是指符合我行相关信贷管理制度规定的过渡期小企业、小型企业和微型企业。 一、信用等级评定 新建企业法人是指不符合金融机构法人、事业单位法人、政府投资类法人、小企业法人且满足下述条件之一的企业法人及能够提供企业财务报表的事业法人客户： 1、至评级时点上年年末止，经营期不足一年； 2、至评级时点上年年末止，未投入运营或部分投入运营,专为项目建设而新组建； 3、由于重组、改制、合并等方式使得原企业经营状况无法作为评级依据，且新的经营期不满一年。 一般大中型企业法人是指不符合上述规定的企业法人。 一、信用等级评定 评级模型的基本结构: 定量评价、定性评价、级别调整与限定三部分构成1. 定量评价反映客户偿债能力、流动性等财务经营状况，定性评价反映客户的市场竞争地位、管理水平等非财务经营状况，级别调整与限定反映财务报表审计结论、历史违约记录等特殊事项对评级对象信用等级的影响。 一、信用等级评定 一般大中型企业法人中有关联关系的客户或外商投资企业，评价时还考虑母公司的实力和信用状况对其信用等级的影响。 新建企业及不能提供经审计报表的小企业，定量评价与定性评价合并进行。 新建企业，在进行定量定性评价时还考虑股东实力及其对客户信用等级的影响程度。 一、信用等级评定 评级调查人员工作： 负责采集法人客户评级所需资料，在评级系统中发起评级流程，完成定量评价、定性评价、级别调整与限定等评级模型计量过程，得到机评等级，并基于机评等级提出评级申请，报送评级审查审定部门进行评级认定。 评级调查人员在评级发起过程中应当履行尽职调查职责，保证评级资料的真实、完整和准确（包括系统中正确录入数据）。 一、信用等级评定 法人客户的评级更新分为年度更新和实时更新。年度更新原则上每年一次，实时更新基于实际情况进行。 法人客户评级的年度更新原则上应于每年7月31日前完成。对年度报表因特殊情况披露较晚的客户，年度更新应于每年8月31日前完成。 一、信用等级评定 当客户发生下列重大事项，评级部门应在相关事项发生后三个月内完成该客户信用等级的实时更新： 1、订立重要合同，该合同可能对其资产、负债、利润中的一项或者多项产生显著影响； 2、经营环境、经营政策或经营项目发生重大变化； 3、发生重大的投资行为或购置金额较大的长期资产（总投资额超过其投资前三年的税后利润之和）； 4、新增大量负债； 5、新颁布可能对其有显著影响的法律、法规、政策、规章等； 6、管理层发生重大异常变动； 7、发生兼并、收购、分立、股份制改造、资产重组等重大经营行为； 8、发生其他显著影响其信用风险状况的事项。 一、信用等级评定 当客户发生下列重大事项时，评应在相关事项发生后一个月内完成该客户信用等级的实时更新： 1、新颁布的法律、法规政策可能对其产生重大负面影响； 2、发生欠息、本金逾期等违约事项； 3、出现大量亏损； 4、资产面临严重损失，导致有效净资产下降10%（含）以上； 5、涉及重大诉讼事项（诉讼标的达到净资产的30%）； 6、进入清算、破产状态；