2018年促进高校内涵发展定额经费项目工作方案.PDF

附件1 2018年“促进高校内涵发展定额”经费项目 工作方案 ( )2017 2 本方案已经学校财经资产委员会 筹 年第 次会议、学校 2017 37 年第 次校长办公会审议通过 随着市财政、市教委资金拨款方式的调整，“促进高校内涵 发展定额” 经费已经逐步成为财政拨款的常态方式，且在财政 拨款中所占比重较大，如何规划和利用好“促进高校内涵发展定 额” 经费已成为预算管理的重点之一。针对实际工作中存在的 问题，在认真进行财务分析的基础上，2018年稳步推进 “促进 高校内涵发展定额”经费资金结构调整，理顺现有的管理模式， 加强院系经费统筹能力。 2018年市教委批复我校 “促进高校内涵发展定额” 经费总 额度为16980 万元，与2017年批复总额一致。通过对各分管职 能部处第一轮申报情况统计，总申报金额为359,175,772.00 元。 一、“促进高校内涵发展定额” 经费的分配原则 （一）依据学校规划，确保重点工作经费投入 1. 调整分管职能部处经费分配方式。各分管职能部处 “促 + 进高校内涵发展定额”经费额度的分配方式由“基数 增长”方 式调整为 “零基数”方式，即：由各职能部处规划年度内开展工 1 作，组织本部门分管业务项目汇总、论证，提出本部门预算需求。 由学校财经资产委员会结合职能部处上一年度执行情况、绩效情 况、挂账清理情况、执行财经纪律情况、执行单位对项目必要性 论证结果、执行单位对 “促进高校内涵发展定额” 经费整体结 构论证结果等综合因素确定规划 “促进高校内涵发展定额” 经 费额度分配。 2. 确保重点工作。依据学校下一年度工作重点，结合学校 现有的综合条件，综合校内专项与“促进高校内涵发展定额”经 费项目，在学科建设、教学研究等方面对涉及的分管职能部门预 算额度适度调增。 （二）加强资金统筹，调整经费下拨方式 1. 兼顾学校各项工作。综合考虑学校下一步 “双一流”建 设经费的投入、“智慧校园”建设等工作推进，避免重复投资、 重复建设，“促进高校内涵发展定额” 经费中涉及信息化建设、 人才队伍建设等方面在保证基本需求的同时，适度调减。随着市 财政及市教委年度预算下达方式的调整，适度调增生均经费下拨 标准，缩小项目经费与院系建设需求之间的差距。 2. 调整院系部分项目经费的下拨方式。以前年度 “促进高 校内涵发展定额” 经费采取项目负责人制，制约了院系对经费 的统筹能力。本年度内，结合2018年预算申报，财务处组织了 职能部处进行方案论证，组织院系对各职能部处规划项目的必要 性、各职能部处分管经费结构进行了研讨论证，在此基础上试点 2 调整 “促进高校内涵发展定额” 经费学科建设类、教学类项目 经费下拨方式，加强执行层面资金统筹。根据院系反应最强烈的 学科建设、教学类项目经费统筹问题，2018年度采取学科建设、 教学类项目任务与经费分离的方式下拨，即由教务处、研究生院 根据学校建设规划和分配的经费额度，规划论证各单位的建设项 目及经费额度，获得学校批准后以项目建设任务书的方式下达给 院系，并加强中期检查和绩效考核。学科建设类经费整体下达至 院长，教学类项目经费额度分别整体下达给教学院长和科研院 长，由院系统筹使用项目经费，各类经费不再下分子项目。 （三）强化绩效考核结果应用，综合各项指标 1. 预算执行情况。依据上一年度预算执行情况等因素，对 各分管职能部处预算额度适度调整。（详见2017年“促进高校内 涵发展定额” 经费收回情况统计表） 2. 绩效考核结果。依据上一年度预算执行绩效考核情况统 计，结果为 “一般”和 “及格”的申报单位，由各分管职能部处 对其预算统一核减10%。（详见2017年“促进高校内涵发展定额” 经费绩效考评项目评分及排名情