中级经济师_经济基础知识_学习讲义(第18章).doc

第十八章　商业银行与金融市场　一、商业银行的运营与管理　　（一）商业银行的内涵　　1.商业银行的定义　　又称为存款货币银行，以经营工商业存款、放款为主要业务，并为客户提供多种金融服务。它是金融机构体系中最为核心的部分。　　2.商业银行的性质　　商业银行是最典型的银行，是以盈利为目的、主要以吸收存款和发放贷款形式为工商企业提供融资服务、并办理结算业务的金融企业。 （1）商业银行与一般工商企业比较 都是企业，但商业银行是金融企业，是承担资金融通职能的企业 （2）商业银行与中央银行以及政策性银行比较 都从事银行业务，具备银行业的基本特征。但中央银行与政策性银行不以盈利为目的，商业银行则以盈利为目的 （3）商业银行与非银行金融机构比较 业务范围不同。非银行金融机构的经营范围很窄，经营不完全的信用业务，或不以银行信用方式融通资金。商业银行经营范围广泛，是唯一能够面向公众吸收活期存款的金融机构 　　商业银行的性质可以概括为：经营目标盈利化；经营行为市场化；业务活动多样化。　　【例题·多选题】（2004年）商业银行是最典型的银行，与非银行金融机构比较，区别主要在于（　）　　A. 是否以盈利为目的　　B.是否经营完全的信用业务　　C.经营范围的宽窄　　D.是否以银行信用方式融通资金　　E.经营管理制度 『正确答案』BCD 　　（二）商业银行的职能与组织形式　　1.商业银行的主要职能（掌握） （1）信用中介 吸收存款，发放贷款，发挥着化货币为资本的作用，信用中介是商业银行最基本的职能 （2）支付中介 汇兑、非现金结算 （3）信用创造 　 　　【例题1·单选题】（2008年）商业银行最基本的职能是（　）。　　A.信用中介　　B.支付中介　　C.信用创造　　D.货币创造 『正确答案』A 　　【例题2·单选题】（2009年）商业银行受企业委托，为其办理与货币资本运动有关的技术性业务，成为企业的总会计、总出纳。这体现了商业银行的（　）作用。　　A.信用中介　　B.支付中介　　C.信用创造　　D.货币投放 『正确答案』B 　　2.商业银行的组织形式（熟悉） （1）按机构设置分类 单一银行制和总分行制 （2）按业务经营范围分类 专业化银行制（分业经营）和综合化银行制（全能银行制）。 　　（三）商业银行的主要业务（掌握） 业务类型 解释 构成 1.负债业务——资金来源业务 形成商业银行资金来源的业务。 自有资金：包括成立时发行股票所筹集的股本以及公积金、未分配利润，这部分称为权益资本。 吸收的外来资金：主要是吸收存款、向中央银行借款、从同业拆借市场拆借、发行金融债券、从国际货币市场借款等，其中以吸收存款为主。 （1）吸收存款：主要包括活期存款；定期存款；储蓄存款；存款业务创新。 （2）借款业务：再贴现或者向中央银行借款；同业拆借；发行金融债券；国际货币市场借款；结算过程中的短期资金占用。 2.资产业务——资金运用业务 商业银行的资金运用业务，是商业银行获得收益的主要业务活动。 （1）票据贴现形式上是票据的买卖，实际上是信用业务 （2）贷款业务贷款业务在银行资产中的比重一般排在首位。 第一，按归还期限划分，分为短期贷款（期限在1年以内的贷款）、中期贷款（期限在1～5年的贷款）和长期贷款（期限在5年以上的贷款）。 第二，按贷款条件划分，分为信用贷款、担保贷款，其中担保贷款包括保证贷款、抵押贷款和质押贷款。 第三，以用途为标准，可以分为资本贷款、商业贷款和消费贷款。 （3）投资业务许多国家规定只允许做债券业务，不允许做股票买卖，或允许银行以其自有资金和盈余的很小比例投资于此。 3.中间业务 商业银行不使用自己的资金而为客户办理支付和其他委托事项，并从中收取手续费的业务，是商业银行作为“支付中介”而提供的金融服务。也称为无风险业务。 （1）结算业务。一是现金结算；二是转账结算。银行提供的结算业务，主要是转账结算（非现金结算）。 （2）信托业务。信托业务分为资金信托和财产信托。 （3）租赁业务。包括融资性租赁、经营性租赁。 （4）代理业务 （5）咨询业务 　　【例题1·多选题】（2006年）商业银行的资金来源包括自有资金和外来资金两部分。以下属于外来资金形成渠道的有（　）。　　A.吸收存款　　B.向中央银行借款　　C.结算过程中占用短期资金　　D.发行股票　　E.同业拆借 『正确答案』ABCE 　　【例题2·单选题】（2009年）商业银行外来资金的形成渠道主要是（　）。　　A.吸收存款　　B.票据贴现　　C.发放贷款　　D.发行股票 『正确答案』A 　　【例题3·多选题】（2007年）商业银行资产运用的方法