金融英语第21单元(翻译).doc

当大多数人寿保险单出售给家庭，用以在其成员之一死亡后向其提供赔偿收人时，这种保单被称为是“面向家庭的保单”。然而，有一些保单被特别设计出来用来满足与家庭人寿相关的可预见的风险保单需要。本文将介绍一些类似的保单，。 联合保单 联合人寿保单一般是与一个以上的指定被保险人签订。通常联合人寿保单是向两个人签发的，在第一人死亡后由保险公司支付票面上的金额。联合人寿保单(两个人年龄相同)的保费比单个人寿保单的保费高出1 /3 。联合寿险的一个变种是最后生存者保单。这一保单是在两个或两个以上的指定被保险人中的最后一个死亡后保险公司才支付票面上的金额。由于这两种保单专业属性太强，所以在过去几年中卖出的不多、然而，1981年的经济恢复税法对财产税法进行了一些改动，其中一些改动提高了最后生存者保单的效用。因为在大多数情况下，要到第二个配偶死亡后才征收财产税，所以财产计划的重点已不再是努力保护生存配偶的财产。现在重要的问题是在配偶双方死后对继承人财产的保护。在这种情况下，最后生存者保单是向财产提供必要的流动性以交纳财产税的一种有用方式，因为它是在配偶双方均死亡后才支付赔偿金的，而不考虑他们的死亡顺序一、联合人寿保单和最后生存者保单既可用于期限保险，也可用一于永久保险。 家庭收入保单 一种广泛提供的、用于特定j-t} }}J的保单.是家庭收入保单。在被保险人死亡之后直至从保单签发日开始的特定时期结束之前，保单的受益人每月都可以获得固定的收人。这种保单通常称为家庭收入保单和家庭收入支撑的保单，一些保险公司给这种计划取了各式各样的商业名称，如收入保护者，收入保障、家庭保障等等。但是并非所有保单，例如所谓的家庭保障保单，都是家庭收入保单。家庭收入保单的期限通常是10年、15年或20年。如果某人在25岁购买了20年期限的家庭收入保单，却在28岁时死亡，那么受益人将在17年内每月得到收入，这是20年家庭收入期限的余额。被保险人每生存一个月都会减少剩余家庭收人期限一个月。家庭收人保单是设计用来在孩子成长期间为一个适度费用产生一个较高的收入水平。对许多家庭来说，仅仅使用永久保险提供相同收人的高成本将会使人望而却步。 传统的家庭收入保单时终生连续缴纳保费和每个月递减期限保险的一个不可分割的组合。家庭收人支撑是附加于任何形式的永久保险的每月递减期限保险。在传统的家庭收人项目下，以利息方式持有永久保险收益直至规定期限结束，收益是一次性或在可利用的清算选择下分期支付的。利息提供了一部分家庭收人支付，递减期限提供了剩余部分。通常支付的收人是以永久保险面值的一定百分比表示的(通常是1% )，尽管家庭收人最多可达5%。面额为十万美元家庭收人的保单，按1%计算则可在被保险人死亡后剩余的收入期限中每月支付1 000美元给受益人。 与传统的保单不同，在一些计划中永久保险的面值利息并不提供一部分收人支付。当收入支付独立于永久保险收益时，这些收益将在被保险人死亡后立即支付给受益人。若永久保险收益的支付一直延续到收人保单的期限结束，受益人有时可选择在被保险人死后立}P业巫o(久保险，但这种选择将减少每月的收人。在许多家庭收人计划中，受益人可在被保险人死亡后收取所有收人的累积金额以及基本收益。 家庭计划保单 家庭计划保单将所有家庭成员置于同一份保单中。传统上，这种保单是假定丈夫为家庭主要生活来源而设计的。为了使讨论简化，我们可认为这一假定仍然成立。然而当经济角色发生逆转时，家庭保单可能以妻子为主保人，而以丈夫和子女为次保人。保单通常以“单位”的形式出售，最简单的形式是父亲为10 000美元的永久保险，母亲是5 000美元的期限保 险，若妻子的年龄与丈夫相同，则期限为其丈夫到65岁止，子女还有到特定年龄的规定(通常在20一26岁之间)，每个孩子为1 000美元的期限保险。孩子的保险期限不能超过其父65岁的年限，妻子的保险期限可全额转为永久保险，若丈夫(父亲)死亡，则妻子和孩子的保险通常转为无限期支付。 家庭计划保单的保费通常只由丈夫的年龄确定。如果妻子比丈大的年龄大或小，则她的保险期限将相应地增减。有些保险公司将家庭承保作为基础保单的附加条款，保费按妻子的年龄确定。孩子期限保险的收费不以他们的年龄或数量为基础，并且，当又有孩子出生或被收养时，并不增加保费。在计算保费时，是以一个典型家庭中孩子的平均年龄和数量为假设 的。 家庭计划保单承认家庭每个成员均需要保险，至少是最终费用的需要，但它主要保护家庭的主要经济负担者。它被用于有限保费的年轻人的家庭或人口多的家庭。另一个重要优点是，那些坚持为其子女投保的父母可以最低成本达到这一目的。通过期限保险提供的自由转换权，妻子和孩子的保险能力可得到保障。而且，这一保险计