修订出国差旅费管理规章制度`1.doc

华泰汽车集团 出国人员差旅费报销管理制度 编号：HT-JT-CW-…….. 1、目的 为规范集团内部人员因公境外出差的审批及费用报销流程，明确费用报销标准，确保集团外事工作的顺利开展，结合集团实际情况，特制定本办法。 2、适应范围 本办法适用于集团内各职能部门及所属事业部因公境外出差及国外工作人员；特办事项按流程审批至董事长，批准后据实报销。 3、管理原则 3.1 境外出差按照预算控制的原则，根据境外差旅费标准编制预算并按审批流程报批。 3.2费用报销不能超出制度规定的标准，凭有效凭证报销； 3.3坚持效率、效益与费用相结合的原则。工作结束后提交工作报告，由部门领导、主管领导、事业部负责人负责评审出国工作报告并签署意见；凡完不成工作任务的，部门分析原因，报主管领导签署意见，纳入KPI绩效考核奖惩。 报告一式2份事业部留存一份、提报董事长办公室备案一份。 4、术语 4.1境外出差：指根据公司业务需要，派其到中国以外的其他国家和地区开展业务，出差时间在30天以内（含30天）。 4.2境外工作：指根据公司业务需要，派其到中国以外的其他国家和地区开展业务，出差时间在30天以上。 4.3汇率：出国人员出国时按照银行当日外汇卖出价的汇率或以回国机票日汇率的中间价作为汇兑换算的依据。 4.4公杂费：指出国期间市内交通、邮电、办公用品及其它费用。 5、管理内容 5.1出差审批事项 5.1.1因公境外出差的集团内各单位按季度做出国工作计划，写明出差期限、出差事由、出差工作方案、达到的工作成果，且按工作审批程序逐级审批至董事长，批准后各单位按计划安排出国工作事项； 5.1.2紧急事项需出国办理的，填写《华泰汽车集团国外出差审批单》经部门负责人、事业部负责人、主管副总裁、总裁审批、董事长或董事长授权人批准后方可出国； 5.1.3国外出差人员按OA出差申请流程，计划内员工国外出差审批至控股总裁；事业部负责人以上人员的境外出差或因紧急情况境外出差的需审批至董事长。 5.2交通工具 5.2.1境外出差人员应选择经济、便利的交通工具；根据出差计划，提前1个月预订机票；能明确往返时间的应尽量预定往返票。 5.2.2乘坐交通工具按以下标准报支：飞机经济舱、轮船三等舱、火车硬卧；需在国外城市间互动的，按上述标准执行。 5.3报销凭证 5.3.1出差人员回国报销需提供以下报销凭证；OA出差审批单、交通票据(飞机、轮船、火车票等)；住宿、伙食补助、公杂费需凭有效票据（市内交通、邮电、餐饮等票据证明）。 5.3.2境外出差期间包括离、抵首尾两日计算补助。 5.3.3境外出差人员一律自行到正规的外汇银行办理换汇等出国手续，并保管好换汇单据，作为汇兑换算的报销凭证。 5.4报销标准 5.4.1境外出差人员（30天、含）按本标准（详见附件二）执行； 5.4.2境外工作人员交通工具按本办法执行，凭合法票据实报实销； 5.4.3境外工作超过30天境外的住宿费、伙食补助费及公杂费按本标准的70% 执行，凭所在国家或地区的有效票据报销。 5.4.4境外出差工作凡境外公司提供住宿的住宿费用不予报销。 5.4.5境外工作超过30天且境外公司不提供住宿的，由集团业务部门负责承租住房并结算房租，员工不予报销住宿费；集团不负责承租或结算房租的按5.4.3条款执行。 5.4.5差旅费超过报销标准，按超标审批流程经具有财务签字权的主管副总裁或单位第一负责人批准，方可报销。 6、其他 6.1未经董事长批准的在境外宴请、公关等费用一律不予报销； 6.2境外出差人员应在回国后十个工作日（含节假日）内报销完毕，无特殊情况不得拖延。 7、附则 7.1本办法由集团财务中心负责解释。 7.2本办法自发布之日起执行，其他标准相应作废。 管理制度名称 华泰汽车集团 出国人员差旅费报销管理办法 管理制度编号 HT-JT-CW-013-1.0-2012 管理制度编制部门 财务管理中心 版 次 签 发 人 有效期限 批 准 人 密 级 编制单位负责人 批准日期 编制部门负责人 实施日期 编 制 人 附件一：《华泰汽车集团出国审批单》 华泰汽车集团出国审批单 申请部门 　 出国人姓名 　 职务 　 是否需借款 　 借款金额 小写 　 大写 　 出国事由 申请人： 年 月 日 出、回国线路及地点 申请人： 年 月 日 部门负责人 年 月