创业公司财务规章制度及工作流程.doc

湖南省芝麻教育开发有限公司 财务管理制度（试行） 一、 财务部组织结构及职责 财务部组织结构图 财务部职责 严格执行财务会计制度，建立完整的账薄管理体制和财务核算体系。 健全财务管理制度，加强经营核算管理。 当好决策参谋，及时向决策者和相关管理者提供可靠的会计信息。 编制记账凭证和各类报表，妥善管理会计资料档案。 负责公司员工工资和福利的发放，各种费用的审核和报销及其他收付款工作，对成本进行有效的控制和管理。 协调与税务、银行部门的关系，执行国家税法政策，及时做好纳税申报工作。 与公司其他部门一起制定内部控制制度，做好各项审核工作。 有效合理的使用资金，并做好资金调配，保证公司正常经营运作。 加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。 2、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的情况，需由对方出具收款证明。 3、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由，并经相应领导签字后到财务部报销; 附 则 员工录用管理制度 为规范试用期员工的管理和辅导工作，创造良好的试用期工作环境，加速试用员工的成长和进步，特制定目标责任制制度。一、员工试用期规定?1、自员工报到之日起至人力资源部确认转正之日起。?2、员工试用期限为3个月，公司根据试用期员工具体表现提前或推迟转正。（一）、福利待遇?1、试用期员工工资根据所聘的岗位确定，核算时间从到岗工作之日起计算，日工资为：月工资÷（本月天数-休假天数）2、过节费按正式员工的1/2发放。3、按正式员工标准发放劳动保护用品。（二）、休假?1、试用期内累计事假不能超过3天，如果特殊情况超过3天需报董事长批准。?2、可持相关证明请病假，请病假程序和天数与正式员工要样。3、可请丧假，请假程序和天数与正式员工要样。4、不享受探亲假、婚假。?二、员工入职准备?1、身份证复印件一份，原件待查。2、学历证明复印件一份，原件待查。 ?3、县级以上人民医院的体检报告。4、4张一寸照片?5、部分职位（如出纳、收银员、司机、仓管）试用期员工还须须准备房产证明、户口本、直系亲属身份证复印件等。三、行政手续?1、试用人员手续办理完毕后，由行政部向试用期人员发放办公相关用品。?2、发放工作牌，办理考勤卡。?3、试用期人员需要食宿的、由行政部安排住宿和就餐。?4、将试用期人员带入用人部门。四、用人部门指引1、试用员工的直接上级是“入职指引人”。2、带领试用期员工熟悉本部门及其他部门，向其介绍今后工作中要紧密配合的部门及员工，同时介绍公司内公共场所的位置，包括会议室、停车场、洗手间等。3、与试用期员工进入面谈，商讨入职后的工作安排，并向试用期员工描述其工作的部门架构，岗位名称，职务，岗位职责等。简单介绍将来的职业发展方向和目前工作时遇到的实际问题。?4、教会试用期员工使用生产工具或办公用具。5、公司有活动要及时告知试用期限人员。?6、与试用期人员进行正面沟通，引导其工作，及时了解试用期员工在工作及生活中存在的问题并帮助其解决。 财务部 会计审核 部门负责人确认 财务部 出纳付款 经办人 填写单据 根据额度 领导审批 财务部 出纳付款 根据额度 领导审批 财务部 会计审核 部门负责人确认 经办人 填写报销单 财务部 出纳付款 财务部 会计审核 根据额度 领导审批 部门负责人确认 经办人 填写借款单 行政人事 确认 会计第一次 核对 出纳制作 工资表 出纳网上 制单 根据额度 领导审批 当事人 签名确认 会计复核 付款 出纳收款或核实是否到账 财务部 会计做账 财务部出纳登记入账 出纳开收据或者发票 收款人员 填写通知单 财务部 记账存档 本页为著作的封面，下载以后可以删除本页！ 【必威体育精装版资料 Word版 可自由编辑！！