[实习总结]财务会计工作笔记-.doc

目录 防伪开票子系统 1 ▲ 新增人员 3 ▲ 新增客户 3 购买发票阶需要资料 3 开票过程 3 作废发票 9 红字发票 11 红字发票申请单 填制程序如下： 12 开负数发票程序（图解）： 12 客户开票需以下资料 16 客户遗失发票处理 16 第一次申请开发票所需资料 16 发票份数不够，再申请份数所需资料： 16 进项认证 17 手工录入进行进项认证 （若在月末最后一天需去国税认证） 17 进项认证步骤程序： 18 普票（通用机打式） 21 普票开票程序： 22 普票网上验旧（购票用） 23 个人所得税申报：10号前 27 纳税申报，缴纳税款(15号前) 61 抄税报税 72 会计分录 84 用友ERP-U8帐套操作流程 8 如何取消月末记账、结账?用友 9 建立年度账（例如：2013年） 13 防伪开票子系统 系统设置 发票管理 报税处理 系统维护 操作员设置： 只有最直接的上级才能更改、增删下一级权限，不能级别 004001 004002001 004 004002 004002002 ▲ 新增人员 防伪开票系统——进入系统——以管理员身份进入——系统维护——操作员——编辑——增加一行——名称开票员——描述系统中统一具有所有权限的身份——下面操作员管理——名称(名字)——口令为空——图标（图形）——编辑——退出 ▲ 新增客户 防伪开票系统——进入系统——开票员进入——系统设置——客户编码——增加——编码——名称、税号、地址电话、银行账号—编辑——退出 购买发票阶需要资料 纳税卡、 ◆IC卡、 ◆发票领购簿、 ◆作废的发票（需三联同在）、 ◆一般纳税人发票网上验旧汇总单（盖发票专用章） 登录“税企通”，点击左下角的【预约】，在办事预约功能模块中点击【一般纳税人发票网上验旧】，然后填入需要验旧的发票信息，完了后点击【提交】。 a每次购120份，一个月最多购240份。 b检查发票；密码区压线、出格，票据破格、皱折、撕角，有油点的作废。 新购增值税专用发票读入： 插入IC卡→打开防伪开票子系统→发票管理→发票读入→确认（您要从IC卡读入发票吗？）→等候提示（正在读入发票）→提示（发票已成功读入金税卡！）→确定→ok！ 另外，发票三联分别盖上发票专用章即可拿来开票。 开票过程 1、每次买完发票回来后，到发票管理 → 发票读入，读入发票后才可以开票。 2、发票管理 → 专用发票填开 → “税价格”（开票时注意是否含税）、收款人、复核人（不能是同一个人），购货方单位等信息，超过8项明细时需点“清单”→打印（一旦点了打印，不管是否打印，不能修改）→退出→发票查询→选中应打印清单的发票 → 打印 →销货清单（黄联留底）。 ※注意增值税发票号码 NO.＿（纸与开票的号码是否一致） 增值税发票第一联留底，第二联、第三联给客户 打印机调成10 含税金额≤117000 ； 未税金额≤10万 （氧化费、TIN费、退货【负数】不开票） 寄货方面： 东莞市真映切削工具有限公司增值税发票签收回单、增值税发票、清单、回单信封 快递单（□签回单、□寄方付） 须在客户开票情况登记账簿中登录 须在发票签回单明细中记录快递单号 图解： 作废发票 3、当发票出现问题，需要作废时，进入发票作废 全栏选中对应发票 作废，再到发票查询处查询该发票是否已作废，有⊙红色标志，如果还不放心，可以到月度统计处查看作废发票份数，以免有误。 4、每一次去核销发票前，登记“月度统计处”的实际销售金额A（均为未税），下一次去核销时，登次本次为止的实际销售额B，择则本次为B-A，如当月第一次买发票时待核销后再作废一张，未税为X，则第二次为B-A+X。（或者在税务通里查看那段发票号码正数金额） 问题：增值税纸质发票已作废，但在防伪系统未作废（跨月） 处理步骤： Ⅰ、国税二楼： 在【防伪系统】用A4纸打印“开具红字增值税专用发票申请单”一式两份，且加财务专用章； ②用U盘拷贝一份XML文档到国税。 作废发票复印件一份，且加盖公章。 作废发票原件。 Ⅱ、国税一楼罚款200元： 作废发票复印件一份（加盖公章），公章，纳税卡。 Ⅲ、国税二楼： 拿一楼给的纸张 给二楼看，他会给你一个单号，让你拿回去开负数发票。 负数发票开好后，复印一份开好了的负数发票（需加盖公章），交给国税二楼，就over啦。 红字发票 已报税的发票不能直接