借助财务信息化建设支撑,实施财务集中管理改革.ppt

* * * * 刚才，用了大约一个小时的时间与大家交流了中国移动在财务集中管理和信息系统建设方面的探索。 最后，感谢国资委多年来对中国移动的指导和支持！欢迎兄弟单位批评指正！ 谢谢大家。 * 财务集中实施情况 浙江 南昌 湖北 西宁 陕西 兰州 西安 辽宁 沈阳 长春 呼和浩特 山东 河北 太原 银川 石家庄 杭州 江苏 合肥 南京 武汉 广州 海南 黑龙江 吉林 福建 江西 安徽 湖南 广东 广西 上海 河南 山西 内蒙古 宁夏 甘肃 青海 四川 贵州 云南 西藏 新疆 北京 台湾 天津 乌鲁木齐 拉萨 哈尔滨 海口 南宁 成都 昆明 贵阳 长沙 郑州 福州 济南 重庆 2006年4月启动六省试点， 历时一年半完成 2007年10月开展全国推广 2009年全面完成 全集团所有省公司今年将全面完成财务集中实施工作 试点省公司 推广省公司 财务管理水平的提升 “记录员” 核算记录 监督控制 分析支撑 策略财务 “监督员” “评论员” “业务伙伴” 记账核算 ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ 财务报告 ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ 成本管理 ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ 现金管理 ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ 会计稽核 ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ 经营分析 ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ 预算考核管理 ★ ★ ★ ★ ★ ★ 中长期资源配置规划 ★ ★ ★ ★ ★ ★ 机会和风险的评估管理 ★ ★ ★ ★ ★ ★ 推动/参与策略制定 ★ ★ ★ ★ ★ ★ 公司价值 财务角色及职能 目录 财务信息化建设支撑 财务集中管理改革之探索 实践与体会 财务集中管理变革，异地、远程信息采集、传递和审核，对核算质量、报账处理和资金管理提出了迫切要求。信息化建设成为不可缺少的一环，也是成功的关键要素之一 财务信息化建设对财务集中管理改革的全面支撑 管理控制 协同化 资金管控 高效化 信息采集规范化 财务语言业务化 核算处理 标准化 系统支撑集成化 财务集中对信息化建设提出了“六化”的总体要求 全集团一套标准化规范 全集团统一组织实施 按照信息化建设“六化”的总体要求，搭建了全集团统一的财务信息系统的总体架构 财务信息化建设的总体架构 收入保障系统 运营数据仓储 (ODS) 财务数据仓库(FDW) 营收资金稽核系统 银 企 互 联 统一信息平台 (OA系统) 财务信息查询、分析与共享 集成的交互界面 审批工作流引擎 待办事项 金 融 系 统 接口平台 统计报表 内控管理系统 Oracle HR 网管系统 核算与结算 报告与决策支持 信息输入与输出 BOSS 业务支撑 报账平台 综合查询 综合分析 财务报表 Oracle 财务 供应链 应付模块 总帐模块 采购模块 现金模块 应收模块 工程模块 资产模块 库存模块 数据集市 综合分析系统 目标建设系统 财务系统范畴 财务控制 标杆管理 系统功能 预算编制系统 预算执行系统 成本管理系统 业务支撑 实物系统 工程系统 合同系统 采购系统 资金调度系统 预算管理系统 报账平台系统 银企互联系统 营收资金稽核系统 ERP系统 内控管理系统 合同管理系统 系统改造 系统建设 按照财务系统建设统一架构规划，有计划、有步骤地进行财务信息系统建设 资产管理系统 成本管理系统 综合分析系统 规划系统 2003 2006 2007 2009 2001 2004 2002 2005 2008 2010 2011 2012 财务信息化建设的路线图 BOSS用户计费系统 财务ERP系统 银企互联系统 OA、预算管理、合同管理、资产管理系统 营收资金稽核系统 内控管理系统 报账平台系统 财务集中相关系统的支撑 自动加载进ERP 报账平台系统是财务集中核算的报账信息采集、审批、传递和财务审核的统一平台 单据扫描 条形码信息 OA 审批流集成 多维信息渠道 扫描枪定位 业务发生 信息采集 信息传递 申请审批 核算处理 信息归档 财务审核 功能 实现全省公司统一的报账流程的电子化 实现了以省公司核算中心为核心的集中报账 将信息采集点进一步向业务前端延伸 规范了报账单填报内容和格式 规范报账审核的流程 成效 财务业务映射规则将业务活动和会计科目自动映射，业务工作与财务核算工作连接更加紧密 规范的报账单模板使得信息采集的质量得到提高，更加丰富的报账信息对管理分析的支撑能力更强 按内控要求梳理了报账审核流程 梳理了报账标准、必须的内控点、审核内容，流程统一 省公司核算中心 地市公司 县公司 财务集中相关系统的支撑 ——报账平台系统 通过定义全集团统一的37个分类报账单据模板，实现报账单模板的