会计表格(资产负债表、利润表、记账凭证、明细账、总账资料.doc

利润表 编制单位： 年 月 单位：元 利润表 编制单位： 年 月 单位：元 资产负债表 编制单位： 年 月 日 单位：元 资产 期初数 期末数 负债和所有者权益 期初数 期末数 流动资产 流动负债 货币资金 短期借款 交易性金融资产 交易性金融负债 应收票据 应付票据 应收账款 应付账款 预付账款 预收账款 应收利息 应付职工薪酬 应收股利 应交税费 其他应收款 应付利息 存货 应付股利 一年内到期的长期债权投资 其他应付款 其他流动资产 一年内到期的长期负债 流动资产合计 其他流动负债 非流动资产 流动负债合计 可供出售金融资产 非流动负债 持有至到期投资 长期借款 长期应收款 应付债券 长期股权投资 长期应付款 投资性房地产 专项应付款 固定资产 预计负债 在建工程 递延所得税费用 工程物资 其他流动负债 固定资产清理 非流动负债合计 生物性生物资产 负债合计 油气资产 所有者权益（或股东权益） 无形资产 实收资本（或股本） 开发支出 资本公积 商誉 减：库存股 长期待摊费用 盈余公积 递延所得税资产 未分配利润 其他非流动资产 所有者权益（或股东权益合计） 非流动资产合计 资产合计 负债和所有者权益合计 ————————————多栏式明细账 年 凭证 摘要 借方金额 贷方金额 接或贷 余额 成本（费用）项目 月 日 号 现金 日记账 年 凭证 摘要 借方金额 贷方金额 借或贷 余额 月 日 号 银行存款 日记账 年 凭证 摘要 借方金额 贷方金额 借或贷 余额 月 日 号 —————————明细账 年 凭证 摘要 收入 发出 结余 月 日 号 数量 单价 金额 数量 单价 金额 数量 单价 金额 ————————— 总账 年 凭证 摘要 借方金额 贷方金额 借或贷 余额 月 日 号 记账凭证 年 月 日 号 摘要 科目 二级科目 明细科目 借方金额 贷方金额 记账 √ 合计 附：原始凭证 张 会计主管 审核 记账 出纳 制单人 资产负债表 编制单位： 年 月 日 单位：元 资产 期末余额 年初余额 负债及所有者权益 期末余额 年初余额 流动资产： 流动负债： 货币资金 短期借款 交易性金融资产 应付票据 应收票据 应付账款 应收账款 预收账款 其他应收款 其他应付款 存货 应付职工薪酬 待摊费用 应交税费 流动资产合计 应付利息 非流动资产： 预提费用 可供出售金融资产 一年内到期的长期负债 持有至到期投资 流动负债合计 固定资产 非流动负债： 在建工程 长期借款 工程物资 应付债券 固定资产清理 非流动负债合计 生产性生物资产 所有者权益： 无形资产 实收资本 开发支出 资本公积 长期待摊费用 盈余公积 其他非流动资产 未分配利润 非流动资产合计 所有者权益合计 资产总计 负债和所有者权益总计 利润表 编制单位： 年 月 单位：元 项目 行次 本月数 本年累计数 一、营业务收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用（收益以“-”表示） 资产减值损失 加：公允价值变动净收益（减损失） 二、营业利润（亏损以“-”表示） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置净损失（净收益以“-”表示） 三、利润总额 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“-”表示） 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 试算平衡表 年 月 日 会计科目 期初余额 本期发生额 期末余额 借方 贷方 借方 贷方 借方 贷方 合计 科目汇总表 第 号 年 月 日 至 日