第三章 中央银行业务活动的法规原则与资产负债表(中央银行学,王广谦)精选.ppt

第三章 中央银行业务活动的法 规原则与资产负债表 第一节 中央银行业务活动的法律规范与原则 一、中央银行业务活动的法律规范 3.调整存款准备金率和再贴现率的权力； 4.决定对金融机构贷款数额和方式的权力； 5.灵活运用相关货币政策工具的权力； 6.依据法律规定对金融机构和金融市场监督管理的权力。 7.法律规定的其他权力。 （二）中央银行的法定业务范围 中央银行作为发行的银行、银行的银行、政府的银行，其地位和职能具有特殊性，这也决定了其业务的特殊性。 一般中央银行的法定业务范围主要是： 1.货币发行和货币流通管理业务。 2.存款准备金业务。 3.为在中央银行开立账户的金融机构办理再贴现 及贷款业务。 4.在公开市场从事有价证券的买卖业务。 （三）中央银行的法定业务限制 为了确保中央银行认真履行职责，各国中央银行法都对中央银行的业务活动进行必要的限制。 各国中央银行的法定业务限制主要有以下几项： 1.不得经营一般性银行业务或非银行金融业务； 2.不得向任何个人、企业或单位提供担保，不得直接向他 们发放贷款； 3.不得直接从事商业票据的承兑、贴现业务； 4.不得从事不动产买卖业务； 5.不得从事商业性证券投资业务； 6.一般不得向财政透支，不得直接认购包销国债和其他政府债券。 二、中央银行业务活动的一般原则 与商业银行和其他金融机构相比，中央银行的业务 活动不仅拥有特定的权力、特定的业务范围和限制， 而且在业务活动中所遵循的原则也不相同。 目前，各国中央银行的业务活动原则基本一致。 三、中央银行业务活动的一般分类 由于中央银行的地位和职能的特殊性，其业务活动的种类与一般金融机构相比有很大不同。 为了更清晰地了解中央银行主要业务的种类，特列下表（见下页）： 需要特别说明的是，该表中对中央银行的业务分类是相对而言的，虽然各类业务各有特点和范围，但它们之间的界限不是那么泾渭分明，彼此之间也不能截然分离。 第二节 中央银行的资产负债表 一、中央银行资产负债表的一般构成 各国中央银行一般在编制资产负债表时主要参照国际货币基金组织的格式和口径，从而使各国中央银行资产负债表的主要项目与结构基本相同，具有很强的可比性。 下面将目前国际货币基金组织编制的《国际金融统计》中货币当局资产负债表的最主要项目简化成表3-2。 表3-2 简化的货币当局资产负债表 资 产 国外资产 对中央政府的债权 对各级地方政府的债权 对存款货币银行的债权 对非货币金融机构的债权 对非金融政府企业的债权 对特定机构的债权 对私人部门的债权 二、中国人民银行的资产负债表 中国人民银行从1994年起根据国际货币基金组织《货币与金融统计手册》规定的基本格式，编制中国货币当局资产负债表并定期向社会公布。 2000年又按照国际货币基金组织公布的货币金融统计制度进行了修订。 表3-3是2002─2004年中国货币当局的资产负债表。 三、中央银行资产负债表主要项目的关系 对资产负债表主要项目关系的分析可以从以下两个方面进行： （一）资产和负债的基本关系 （二）资产负债各主要项目之间的对应关系 从对货币供应影响的角度分析，资产方的主要 项目和负债方的主要项目之间存在着一定的对 应关系，这种对应关系大致可以概括为以下三个： 1.对金融机构债权和对金融机构负债的关系。 2.对政府债权和政府存款的关系。 3.国外资产和其他存款及自有资本的关系。 这三种对应关系的分析也是相对而言的，在现实的资产负债业务活动中，中央银行可以在各有关项目之间通过冲销操作来减轻对货币供应的影响，也可以通过强化操作来加大对货币供应的作用。 四、中央银行资产负债表的项目结构与资产负债业务的关系 各中央银行资产负债表的格式和主要项目虽然基本一致，但各项目的比重结构却不相同，反映了各中央银行资产负债业务重点和特点的差异。 下面给出中国、美国、欧洲、日本等4家中央银行2003年度的资产负债表（表3-4、5、6、7 ），通过对各中央银行资产负债表的结构比较，可以更好地了解各个中央银行资产负债业务活动的异同点。 中央银行学 中央银行的各项职责主要通过各种业务活动来履行。 与商业银行相比，中央银行的业务活动有特殊的法定授权、特定的业务范围和特殊的业务活动原则。 中央银行的资产负债表有特定的格式，其项目内容与商业银行有很大的不同。 一、中央银行业务活动的法律规范 二、中央银行业务活动的一般原则 三、中央银行业务活动的一般分类 （一）中央银行的法定业务权力 中央银行的法定业务权力是指法律赋予中央银行在进行业务活动时可以行使的特殊权力。 法定业务权力一般有以下