保险学第三讲：保险的性质与功能 Microsoft PowerPoint 演示文稿_PPT课件.ppt

1 基础理论篇 风险与保险 保险的性质、职能与作用 保险合同 保险的基本原则 2 保险的性质与功能 保险的性质 保险在再生产中的地位 保险的职能 保险的作用 商业保险 保险公司 3 学习目标 了解西方保险学性质说及评价 了解保险与再生产的关系 掌握保险的功能 了解保险的作用 掌握商业保险的概念、构成要素和交换特点 了解商业保险与其他相似制度的区别与联系 了解保险公司的性质及职能 4 一、保险的性质 保险性质学说评介 保险的概念 保险的本质 5 保险性质学说评介 损失说 非损失说 二元说 　　什么是保险？根据汉语的释义，保险一词具有稳妥可靠、担保、保障的意思。但本课程所指的“保险”则是赋予经济意义的保险。 　　目前，国际上保险学界对保险理论的研究，因研究角度不同，因而关于保险概念的界定也各不相同，归纳起来有 6 　　 损失说又称损害说，强调没有损失就没有保险，认为保险是“损害补偿”和“损失分担”，有损失才有保险的必要。其主要的理论代表有：损失赔偿说、损失分担说和危险转嫁说。 　　 　　 ⒈损失赔偿说。该学说来源于海上保险，是最早产生的一种保险理论，其代表人物有英国的马歇尔（S.Marshall）和德国的马修斯（E.A.Masius）。 损失赔偿说的基本要点：一是认为保险是一种合同；二是认为所有保险的共同特征是损失赔偿。 评介：损失赔偿无疑是保险的一个重要职能，但将保险完全归结于此就显得不够全面。就财产保险来说，保险赔偿损失是适当的。但对于具有储蓄性质的人寿保险和养老保险，用损失赔偿就难以解释。无法对具有储蓄性质的人寿保险做出合理解释是该学说最大的缺陷。 9 非损失说：该学说认为保险应该有一个统一的性质，既然损失说不能涵盖人身保险，那么就要在损失概念之外另寻解释，因此就有了以下各种观点：保险技术说、欲望满足说、相互金融机构说和财产共同准备说。 ⒈保险技术说。保险技术说的代表人物是意大利的费方德（C.Vivante）。 观点：技术说主张保险就是把面临同样风险的多数人或多数单位集合起来，测出风险事故发生的概率，然后根据概率计算保险费率并向个人或单位收取保费，建立保险基金，当风险事故发生时支付一定的保险金。 评介：保险所采用的这种特殊的计算技术，是保险机制能够顺利运行的保障,在保险中占有重要地位。但技术更多地体现的是保险具体操作过程，用它明显无法解释保险的本质。而且，赌博、发行彩票也会采用上述特定技术。所以用技术特性来概括保险是不确切的。 　　 10 ⒉欲望满足说。欲望满足说代表人物是意大利的戈比（U.Gobi）和德国的马纳斯（A.Manes）。 观点：该学说认为保险是一种满足人们的经济需要和金钱欲望的手段，并且这就是保险的性质。 评介：用这种保险需要和金钱欲望满足来解释保险，其结果是保险与赌博难以区分，使保险带有功利主义的色彩。 11 ⒊相互金融机构说。该学说强调保险的资金融通功能，其代表人物是日本的米谷隆三。 观点：相互金融机构说认为保险作为应对经济不安定的善后措施，需要以调整货币的收支为目的，因此，保险是金融机构，是以发生偶然事件为条件的相互金融机构。把保险作为一种行为和组织来认识是这一学说的特点。 评介：该学说从金融的角度来看待保险，强调保险主要体现为一种货币行为，但保险和严格意义上的资金融通还是有很大的差距。此外，把保险等同于金融机构也欠妥当。 12 ⒋财产共同准备说。财产共同准备说的代表人物是日本的小岛昌太郎。 观点：该学说从静态的观点看保险，认为只有积蓄财富作为财产准备，才能应付风险事故造成的损失，保险人是受托管理财产准备的组织。 评介：该学说不能解释无需建立保险基金条件下的合作保险形态。 13 二元说。该学说认为：财产保险与人身保险两者具有不同的性质，前者以经济补偿为目的，后者以给付一定金额为目的。人身保险是非损失保险。主要观点有：否定人身保险说和择一说。 ⒈否定人身保险说。该学说认为：人身保险并不体现保险的性质，它是和保险不相同的另外一种合同。经济学家科恩（G.Cohn）说：“因为在人身保险中，损失赔偿的性质极少，它不是真正的保险而是混合性质的保险。”埃斯特（L.Elster）说：“在人身保险中完全没有损失赔偿的性质，从国民经济来看，人身保险不过是储蓄而已。”威特（J.D.Witt）也持相同观点，认为：“人身保险不是保险，而是一种投资。” 评介：他们主要是从人寿保险的储蓄成分来否定人身保险的性质，而实际上人寿保险是保险与储蓄的结合。 14 ⒉择一说。该说与“否定人身保险说”不同，承认人身保险是真正的保险，但主张把人身保险与财产保险分别以不同的概念进行阐明。主张该说的代表人物是德国法学家艾伦贝堡 。“择一说”对各国保险合同法有广泛的影响，我国《保险法》中的合同部分也是对财产保险合同和人身保险合同分别定义的。 评介：财产保