權證結算交割作業認購-臺灣證券交易所.PPT

認購(售)權證履約作業 履約種類分為請求履約和自動履約 證券商應於持有人買入權證後第二營業日，經確認該權證 已轉入集保帳戶後，始可接受其請求履約 請求履約時機與請求履約手續 請求履約最後時點為到期日下午二時三十分，逾時概不受 理，且證券商需向持有人預收履約所需之款項 開設履約款收付專戶 以證交所賦予之虛擬帳號辦理匯款(經紀商:0194xxxx000 ，自營商:0194xxx1000，匯入銀行:國泰世華銀行館前分行) 認購(售)權證履約作業(續) 履約款券收付程序 證券商應於持有人請求履約日後次一營業日，於集保端 末機查詢列印286 、287及393報表於次二營業日與證交 所完成收付作業後，始撥付持有人應收之款券 若發行人採現金結算時，證券商應於持有人請求履約日 後第一營業日退還預收之款券 履約手續費及交易稅之計算 證券給付時，僅收取手續費;現金結算時，則需加收交易稅 履約款券收付與普通交易之款券收付分開處理， 不能相抵 證券商可於集保公司端末機交易功能代號393 ，查 詢一年 內權證履約歷史資料 陸、公開申購配售相關款項之收付 公開申購配售相關款項收付作業 未中籤人及不合格件退款作業 扣繳資料彙報及匯款作業 申購款解交相關單位 注意事項補充說明 公開申購配售相關款項收付作業 94年12月1日實施新制，即採預扣價款制度，申購人於申購 截止日應存入認購價款等費用供銀行辦理扣款，且中籤後不 能放棄認購及要求退還價款 申購處理費由30元降為20元，中籤通知郵寄工本費為50元， 證券商於申購截止日下午二時後至銀行下班前，編製銀行代 收申購處理費、認購價款及中籤通知郵寄工本費明細資料， 交付往來銀行辦理扣款 申購款由申購人銀行帳戶轉撥至證券商『申購有價證券代收 付專戶』，申購款可存放於總(分)公司，暫無須匯入證交所 或櫃檯中心之『申購有價證券代收付專戶』 未中籤人及不合格件退款作業 於抽籤日次一營業日退款予申購人 郵寄工本費(50元)及認購價款退回 申購處理費(20元)不予退回 扣繳資料彙報及匯款作業 各分公司必須於抽籤日次一營業日上午十時前， 將申購人扣款資料及申購款匯入總公司 總公司應於抽籤日次一營業日上午十二時前匯 入證交所或櫃檯中心『申購有價證券代收付專戶』 申購款解交相關單位 證交所於公開抽籤日次二營業日將前一日證券 商匯入之申購款匯予各主協辦承銷商，將處 理費依分配比率匯予集保公司及證券暨期貨 市場發展基金會 處理費每筆(20元)分配比率: 證券商8.5元、承銷商8.5元、基金會1元 集保公司0.5元、證交所1.5元(合計20元) * 九十五年度 證券商結算交割實務講習會 承辦單位：臺灣證券交易所結算部 講 習 內 容 壹、結算交割作業簡介 貳、交割需求借券及補正作業 參、取消現券辦理交割 肆、天然災害發生時之結算交割作業 伍、認購(售)權證交割及履約作業 陸、公開申購配售作業 柒、登錄公債申購配售作業 壹、結算交割作業簡介 結算作業流程 有價證券交割作業流程 有價證券交割遲延之原因及處理 證交所及櫃買中心交割款合併收付作業流程 證交所、證金公司及證券商間交割款暨信用 交易業務應收付款項簡化撥付作業 款項交割遲延之原因及處理 結 算 作 業 流 程 成交檔 試算作業 調帳與確認 (含信用交易) 信用交易調帳 暨轉融通申請 交割清單 日結資料總結 存券交易 日結資料總結 結帳 有價證券 交割清單 代辦信用 交易資料 交割代價 交割清單 自辦信用 交易資料 14:40起 夜間批次結算 21:00起 8:00前 轉融通 資料 21:00前 T 日 T + 1 日 證交所 證券商 證金公司 有價證券交割作業流程 證交所收到證券商應付交割代價即連線通知集保撥付其應收證券 集保採帳簿劃撥完成應收證券交割作業 （證券商暫代交割） 證券商下午 六時前申報 錯帳或委託 人違約 委託人 集保依指示撥付證券 證券商違約 （證交所違約處理小組） 集保於夜間辦理批次借券作業 課過怠金 （T日） 證券商 證交所 成交回報 委託 成交回報 下單 （T+1日） 委託人於中午 十二時前對證 券商完成證券 交割手續 否 證券商辦理 補正借券 是 證券交割遲延 否 超過下午12時 是 超過下午6時 （T+2日） 有價證券交割遲延原因 交割日存券不足客戶，因故無法於規定完成交割時 限內補足且未提出遲延交割申請，證券商逾時申 報借券及補正 經辦人員辦理借券及補正作業，不熟悉作業流程 例:申報瑕疵證券借券未傳真瑕疵證券正反面影本 及聲明書(需註明是