学校后勤管理制度精品.doc

学校后勤管理制度 1、财务管理范围 １．上级主管部门按照预算计划下的经费。 ２．固定资产，包括房屋,设备及其他使用价值在一年以上的物资。 ３．勤工俭学上缴利润及其它收入。 ４．学杂费收入和其它社会资助办学经费。 ５．代办费，伙食费及其它代理经费。 2、经费收入及支出管理 一、收入管理： １．上拔经费，按项目实行专款专用，按规定每日向上级结报和反映资金活动情况。 ２．学杂费，勤工俭学费上缴利润、租金、及其它各项收入，均应列入学校收入，统一管理，在收入款项时，应分别给对方出具上级规定的正式收款收据，入帐管理。 ３．学杂费的减免工作，按上级规定标准，在开学后一个月内做好。手续上，首先由学生提出申请，经班主任、分管领导审核，通报行政会议后由校长批准。 ４．宿生水费、宿费标准按上级部门规定标准执行。所收费用用于学生宿舍修缮、购置清洁用具、炊具及水电费支出。 ５．其它收入，包括社会资助办学、汽车出借回收资金、零星校舍场租费收入等等，均列入预算资金项目管理。 ６．学生代办费收入，单独立户管理。每学期结算一次，期终多退少补，中途不得移作它用。不能巧立名目，加重学生负担。 二、支出管理： 经费支出审批权限： 1．零星办公用品、宣传纸张、清洁工具、零星校舍维修、小型设备添置等等，由校长审批。 2．教学活动经费：包括班主任补贴，调代课补贴，根据预算安排，在定额范围内，由校长审核、批准。 3．订阅报刊、添购图书、实验用品、教学参考书，在预算定额范围内，由校长批准。 4．添置设备，包括木制实验仪器、图书设备等办公设备、体育器材等，应年初编制计划，报校长审批，由总务处执行。 3、会计室支票管理制度 为了加强会计工作，维护国家财经纪律和财务制度，强化财务管理，特对支票管理作如下规定： 1．一切经济活动除规定必须以现金收付外，必须通过银行进行结算。 2．转帐支票由出纳保管，领用时由出纳记好《支票领用登记簿》。 3．按时与银行对帐，不签发空头支票。 4．现金支票应由出纳会计保管和签发。 5．支票专用章由出纳会计保管，学校负责人章和主办会计章由主办会计保管。 4、会计室内部稽核制度 为了加强财会工作，维护国家财经纪律和财务制度，加强经济管理，根据《中华人民共和国会计法》的规定，特建立以下稽核制度： 1．出纳会计根据合法的原始凭证编制记帐凭证，由主办会计对记帐凭证进行复核和记帐。 2．在出纳会计请假期间，由代理出纳办理日常经济收支业务，但不编制记帐凭证，记帐凭证由主办会计编制和记帐，由总务主任或校长进行复核。 3．出纳人员不兼管收入、费用、债权、债务帐目的登记工作。 4．各种内部转帐均由校长稽核。 5、校产管理制度 为了规范学校的资产管理，贯彻勤俭办校，勤俭办一切事业的方针，进一步管理好校产，提高使用效率，防止损坏，杜绝事故，美化环境，促进教育事业的发展，特制定本制度。 一、校产管理的原则： 1．校产由总务处统一管理，分层负责。 2．校产包括固定资产低值易耗品两大类。 固定资产的范围 ①房屋和建筑物 ②专用设备：价值在800元以上的设备 ③其它，由学校规定的统一管理的资产 低值易耗品，指固定资产以外的物品。 3．房屋、建筑物、构筑物、公共设施等由总务处直接管理，专人 负责。 4．用设备、仪器、工具、物品、专项设施等采用分层管理、专人负责。 实验室仪器、设备、家具用具由实验员负责管理。 体育设施及器材由体育管理员负责管理。 图书馆、食堂、电教及其它专门部门由各部门指定专人负责管理。 学生宿舍设施,家具用具由舍务老师及指定人员负责管理. 教室设备用具由班主任及班级校产员按《班级校产管理制度》管理。 5．管理网络。 总务处根据分工，总务主任负责管理全校校产，并 配备校产管理员具体负责，实验室、图书馆、食堂、体育器材、电教组等部门指定兼职校产员负责管理。 在全面清理盘点的基础上，重新登记造册，定位编码，按标准统一编码，全部输入计算机专项管理、专人管理、负责到人。达到“一册、两帐、三相符”，即：校产登记册；校产总帐，校产分类帐；帐帐相符，帐表相符，帐物相符。 6．健全和完善校产定期盘点清理制度，一般利用暑假清理复查一次，每个部门每学期填《资产增减表》，按固定资产及低值易耗品分别填写，一式两份，一份交总务处审核，一份留存。 二、校舍、房产及其他建筑物管理。 1．总务处建立完整的校舍挡案资料，每年暑假复查清理一次。 2．基建管理： 专项工程需严格预决算审计，责任人员在施工过程中勤查细看，逐项验收，做好施工记录，关键时刻管理人员不得离开施工现场，如果管理人员失职造成延误施工或工程质量有严重问题，要追究管理人员的责任。 基建期间的建筑材料，由专人负责，专项建帐，保管，基建竣工验收好的多余材料，移交校产员统一管理