第五章金融服务.ppt

《金融基础概论》 第五章 金融服务 一、本章主要内容与结构安排 ?银行结算帐户和资金结算 ?支付清算服务 ?现金管理 ?经理国库业务 ?征信管理 二、若干重要概念的识记 ?资金结算：以商业银行为中介，运用各种支付工具和结算方式，结清社会各经济单位由商品交易、劳务供应等经济往来所引起的货币收付行为。——商业银行服务层面 ?支付清算：各经济单位之间通过商业银行账户进行的款项结算,必然引起银行之间的资金往来和债权债务关系，银行之间的这些资金往来和债权债务关系的结清需要通过中央银行来划转，这种清偿行为被称为清算——中央银行服务层面 二、若干重要概念的识记 ?商业银行层面的资金结算——帐户 ?银行结算帐户：银行为存款人开立的办理资金收付业务的活期存款账户 。 ?基本存款帐户：存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户，是存款人的主办账户，存款人日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取，都应通过该账户办理。 ?一般存款账户 、专用存款帐户、临时存款帐户。 二、若干重要概念的识记 ?商业银行层面的资金结算——工具 ?银行汇票：由企业单位或个人将款项交存银行，由银行签发的持往异地办理转账结算或支取现金的票据。 ?商业汇票：是出票人签发的委托付款人在指定日期无条件支付票据所载金额给收款人或持票人的票据。根据承兑人的不同分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。 ?银行本票：是申请人将款项交存银行，由银行签发的凭以办理同一票据交换区域内转账或支取现金的票据。 二、若干重要概念的识记 ?商业银行层面的资金结算——工具 ?支票：是出票人签发的，委托办理存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。出票人是签发支票的单位或个人，付款人是出票人的开户银行。 ?银行卡：由商业银行等金融机构向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。 二、若干重要概念的识记 ?商业银行层面的资金结算——结算方式 ?汇兑：汇款人委托银行将其款项支付给收款人的结算方式，分为信汇和电汇两种； ?托收承付：是根据购销合同，由销货单位发货后委托银行向异地购货单位收取款项，由购货单位向银行承诺付款的结算方式； 二、若干重要概念的识记 ?商业银行层面的资金结算——结算方式 ?委托收款：是收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式。 ?定期借记：收款人主要通过书面或联机传送的方式将支付命令发送给银行，银行据此直接借记付款人账户和贷记收款人账户的结算方式。 ?直接贷记：企业、政府机构以书面、磁介质或数据传送的形式向银行送交支付指令，银行据此直接贷记收款人账户的结算方式。 二、若干重要概念的识记 ?中央银行层面的资金清算——帐户 ?清算帐户——商业银行等金融机构在中央银行开设的存款帐户，包括法定准备金存款与超额准备金存款。 二、若干重要概念的识记 ?中央银行层面的资金清算——支付清算系统 ?支付清算系统：由提供支付清算服务的机构和实现支付指令传送及资金清算的手段共同组成，以实现债权债务清偿及资金转移的一种金融制度安排，是一国金融基础设施的核心内容。 二、若干重要概念的识记 ?现金发行量：指银行投放出去的现金和收回来的现金轧差后，净投放到社会上的现金额，又叫流通中货币。 二、若干重要概念的识记 ?委托国库制：国家不单独设立经管国家财政预算的专门机构，而是委托中央银行代理国库业务，中央银行根据国家的法规条例，负责国库的组织建制、业务操作及管理监督。——中央银行经理国库业务 二、若干重要概念的识记 ?中央银行经理国库业务——帐户 ?国库单一账户：财政部门在中国人民银行开设的，用于记录、核算和反映纳入预算管理的财政收入和支出的账户。 ?零余额账户：财政部门在代理银行开设的过渡性结算账户， ?国库单一账户与零余额账户相互配合，共同实现财政资金的日常支付。即每当发生财政资金支付行为时，先由代理银行将实际应支付的款项垫付给收款人，每日终了后再由代理银行与中国人民银行国库单一账户进行清算，划转代理银行已垫付资金。 二、若干重要概念的识记 ?征信：即征集信用信息，是指对个人、企业的信用信息进行收集、整合，向社会有关方面提供信用信息查询或者增值服务。 ?征信最基本的功能是了解、调查、验证他人的信用状况，使赊销和信贷活动中的授信人能够比较充分地了解授信申请人的真实资信状况和如期偿还债务的能力，使授信人的风险降到最低点。 二、若干重要概念的识记 ?信用评级：是征信机构通过定量、定性的分析，以简单、直观的符号标示对大中型企业主体和企业债券未来偿还能力的评价。评级机构一般采用AAA～D的评级符号体系来表示信用