匹凸匹金融信息服务上海股份有限公司保理业务管理办法.PDF

匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司 保理业务管理办法 第一章 总则 第一条 目的 为了加强公司及子公司保理业务管理，规范保理业务操作，防范业务风险， 促进保理业务健康快速发展，根据相关法律法规，匹凸匹金融信息服务（上海） 股份有限公司（以下简称“本公司”，包括下属子公司）特制定本办法。 第二条 适用范围及释义 （一）本办法适用于本公司保理公司操作的所有商业保理业务。 （二）本办法所称“保理业务”，是指保理申请方将其对买方享有的应收账 款债权转让给保理公司，由保理公司向保理申请方提供应收账款融资等综合性保 理服务。以应收账款为质押的业务，不属于保理业务范围。 （三）办理保理业务必须以真实、合法的交易和债权债务关系为基础。 （四）本办法所称的保理业务的当事人有三方： 卖方：指因销售商品、提供服务或其他原因而有权收取应收账款，并将应收 账款转让给保理商的一方，也称供应商或保理申请方。 买方：指因购买商品、接受服务或其他原因而对卖方（保理申请方）负有付 款义务的一方。 保理商：指在保理合同下，对卖方的应收账款开展保理业务并提供保理融资 款等服务内容的一方，即保理子公司。 （五） 本办法所称“基础合同”，是指保理申请方作为卖方与买方签署的 产生应收账款的合同。 （六） 本办法所称“应收账款”，是指保理申请方因已经或将来向买方销 售商品、提供服务或出租资产等原因而形成的金钱债权及相关权益，但不包括因 票据或其他有价证券而产生的付款请求权。 （七） 本办法所称“转让价款”，是指本公司为受让应收账款，在保理合 同项下应向卖方支付的转让价款，也称保理融资款。 1 第二章 业务分类及定义 第三条 根据买方因发生信用风险无法偿付应收账款时，本公司可否要求卖 方回购应收账款，可将保理业务分为有追索权保理和无追索权保理： （一） 有追索权保理：指本公司向卖方提供保理业务项下融资款后，无论 因何种原因导致应收账款无法从买方处按时收回时，本公司均有权向卖方反转让 应收账款或要求卖方回购应收账款，卖方应无条件履行回购义务。有追索权保理 又称为回购型保理。 （二） 无追索权保理：指本公司向卖方提供保理业务项下融资后，在买方 发生信用风险（如破产、财务状况恶化、履行能力不足、恶意拖欠等情况）导致 应收账款无法从买方处按时收回时，由本公司承担应收账款的坏账风险，在此情 形下，卖方（保理申请方）不承担回购义务。无追索权保理又称为买断型保理。 第四条 根据业务操作模式，可将保理业务分为定保理和池保理。 （一） 定保理：指卖方就某一笔特定的应收账款向本公司申请融资，本公 司或子公司给予卖方一次性授信。卖方在申请授信时，可根据需要申请一次性额 度或在有效期内可循环使用的额度。 （二） 池保理：指在满足“尚未回收的应收账款余额融资比例+保证金 余额≥尚未回收的应收账款对应的本金之和”的前提下，本公司允许卖方在授信 期限内，用符合本公司审批条件的应收账款置换原应收账款或冲抵原应收账款回 收款的特定操作模式。池保理仅适用于卖方基于与特定买方长期、稳定的同一种 供应关系而产生的融资需求。 为便于应收账款管理，池保理额度为一次性额度，且池保理的保理业务类型 须统一（有追索权/无追索权保理），即一个额度池内不得出现两种或以上的保理 业务种类。 第三章 保理业务的基本要素 第五条 保理业务融资的币种限于人民币，且融资比例不得超过100%。 第六条 保理业务中本公司除收取应收账款外，有权收取的款项还包括服务 费 （指保理合同中明确约定的服务费）、保证金及应收账款未成功回收情况下的 损失补偿金、回购款。 2 第七条 保理业务项下应收账款的回收方式。 （一） 应收账款可由买方直接支付至以本公司名义开立的银行账户或 采取卖方代收代付的形式收取（由买方先支付至以卖方名义开立的银行账户，再 由卖方转付至本公司银行账户），具体回收方式由业务部门确定。如