招商银行面试笔试理论知识第七章个人外汇业务.pdf

（一）个人可划分为境内个人和境外个人。 1.境内个人即“居民个人”，指持有中华人民共和国居民身份证、军人身份证件、武装警察身份证件 开户的中国公民。 2.境外个人即“非居民个人”，指持护照、港澳居民来往内地通行证、台湾居民来往大陆通行证开户 的外国公民（包括无国籍人）以及港澳台同胞。 （二）外汇业务可划分为经常项目和资本项目。 1.经常项目是指经常发生的商品和劳务的交易，包含有形商品的进出口（国际贸易）、无形贸易（如 运输、保险、旅游收支）、国际间的转移支付（如赔款、援助、赠予等）。经常项目包括经营性和非经营 性两大类。经常项目下经营性外汇是指贸易外汇。经常项目项下非经营性外汇是指除贸易外汇之外的其他 经常项目外汇。 2.资本项目是指一切对外资产和负债的交易。包括各国间股票、债券、证券等交易，一国政府、居民 或企业在国外的存款。 3.国际收支项目分类及名称可参考《国际收支交易编码表（收入）》和《国际收支交易编码表（支出）》 （表格参见《涉外收入申报单》及《境外汇款申请书》的背面）。 （三）个人外汇账户按交易性质可划分为个人外汇储蓄账户、个人外汇结算账户和个人外汇资本项目 账户。 1.个人外汇储蓄账户是办理经常项目下非经营性外汇收支的账户，一卡通下的外币账户、外币存折和 存单均属于此类账户。 2.个人外汇结算账户是指个人对外贸易经营者、个体工商户开立的用以办理经常项目下经营性外汇收 支的账户，其开立、使用和关闭按公司账户管理，具体操作参见《会计综合业务操作规程》。 3.个人外汇资本项目账户是办理资本项目下外汇收支的账户，其开立、资金汇入均应经外汇局核准。 三、规程中与当地外汇局相关管理规定相悖的，以当地外汇局的规定为准。 四、我行现已开办的个人外汇业务币种为：美元、港币、欧元、英镑、澳大利亚元、日元、加拿大元、 瑞士法郎、新加坡元。外币现钞业务开办的币种以各分行实际情况为准。 个人外汇存取是指我行现已开办和今后经国家外汇管理局批准开办的各外币币种、各档次的个人存取 现业务。 一、外币现钞存取现 外币现钞包括纸币和铸币。外币现钞存取现是指个人将外币现钞存入个人外汇储蓄账户或从个人外汇 储蓄账户提取外币现钞。 （一）基本规定 1.存现 （1）单笔或当日累计等值 5000 美元（含）以下的外币现钞存入，境内个人和境外个人均可由本人直 接办理并允许他人代办。本人办理和他人代办还须遵循人民银行反洗钱的相关规定执行。 （2）单笔或当日累计等值 5000 美元以上的外币现钞存入，境内个人和境外个人均可凭本人有效身份 证件、经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单 据办理。本业务允许他人代办，代办时须提供本人及代办人的有效身份证件。 2.取现 （1）单笔或当日累计等值10000美元（含）以下的外币现钞提取，境内个人和境外个人均可由本人直 接办理并允许他人代办。本人办理和他人代办还须遵循人民银行反洗钱的相关规定执行。 （2）单笔或当日累计等值10000美元以上的外币现钞提取，境内个人和境外个人均需向所在地外汇管 理局报备并获取《提取外币现钞备案表》。经办员凭客户本人有效身份证件、经外汇局签章的《提取外币 现钞备案表》办理。外汇局开具的《提取外币现钞备案表》自签发之日起30天内一次使用有效，逾期作废。 本业务允许他人代办，代办时须提供本人及代办人的有效身份证件。 3.提取外币现钞时，辅币不足无法支付时，可在支付现金操作过程中，直接在系统中将外币尾零结汇 为人民币进行支付。 （二）风险提示 未按要求查询客户当日交易，针对当日累计等值5000美元以上外币存现和当日累计等值10000美元以 上外币取现，未要求客户提供证明材料直接为其办理，均违反外汇局管理规定。经办员在为客户办理存取 现时应根据规定要求进行核查。 （三）操作要点 1.外币储蓄的普通业务品种及外币现钞存取现业务处理见本规程储蓄业务。 2.针对单笔或当日累计等值5000美元以上的外币现钞存入，存入金额须小于或等于《中华人民共和国 海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据标注总金额。经办员须在上述单据上 签注存款金额、存款日期和经办网点名称，留存复印件作为存款凭条附件。 3.针对单笔或当日累计等值 10000 美元以上的外币现钞提取，经办员须在外汇管理局签章的《提取外