第九章节贷款审批-信贷授权原则与方法.pdf

2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料 公司信贷 第九章 贷款审批 知识点：信贷授权的原则与方法 ● 定义： 信贷授权应遵循的基本原则：①授权适度原则 ②差别授权原则 ③动态调整 原则 ④权责一致原则。 信贷授权确定的方法 银行业金融机构对业务职能部门和分支机构的信贷授权，原则上应根据其风 险管理水平、资产质量、所处地区的经济环境、主要负责人的信贷从业经验等因 素， 设置一定的权重， 采用风险指标量化评定的方法合理确定。此外， 在确 定信贷授权时，还应适当考虑公司信贷、小企业信贷、个人信贷的业务特点。 ● 详细描述： 信贷授权应遵循的基本原则 ①授权适度原则。银行业金融机构应兼顾信贷风险控制和提高审批效率 两方面的要求，合理确定授权金额及行权方式，以实现集权与分权的平衡。 实行转授权的，在金额、种类和范围上均不得大于原授权。 ②差别授权原则。应根据各业务职能部门和分支机构的经营管理水平、 风险控制能力、主要负责人业绩以及所处地区经济环境等，实行有区别的授 权。 ③动态调整原则。应根据各业务职能部门和分支机构的经营业绩、风险 状况、制度执行以及经济形势、信贷政策、业务总量、审批手段等方面的情 况变化，及时调整授权。 ④权责一致原则。业务职能部门和分支机构超越授权， 应视越权行为 性质和所造成的经济损失，追究主要负责人及直接责任人的责任。主要负责 人离开现职时，必须要有上级部门作出的离任审计报告。根据《固定资产贷 款管理暂行办法》的规定，对超越、变相超越权限或不按规定流程审批贷款 的贷款人，银行业监督管理机构可根据有关法律法规对其进行处 罚。 信贷授权的方式 ①信贷授权的载体 授权可以采用授权书、规章制度、部门职责、岗位职责等书面形式。其 中，授权书比较规范、正式，也较为常用。授权书应当载明以下内容：授权 人全称和法定代表人姓名；受权人全称和负责人姓名；授权范围和权限；关 于转授权的规定；授权书生效日期和有效期限；对限制越权的规定；其他需 要规定的内容。授权的有效期限一般为1 年。 ②信贷授权的形式 常用的授权形式有以下几种。 ● 按受权人划分，信贷授权可授予总部授信业务审批部门及其派出机 构、分支机构负责人或独立授信审批人等。 ● 按授信品种划分，可按风险高低进行授权，如对固定资产贷款、并 购贷款、流动资金贷款等品种给予不同的权限。 ● 按行业进行授权，根据银行信贷行业投向政策，对不同的行业分别 授予不同的权限。如对产能过剩行业、高耗能、高污染行业应适当上收审批 权限。 ●按客户风险评级授权，根据银行信用评级政策，对不同信用等级的客 户分别授予不同的权限。 ●按担保方式授权。根据担保对风险的缓释作用，对采用不同担保方式 的授信业务分别授予不同的权限，如对全额保证金业务、存单(国债)质押业 务等分别给予不同的审批权限。 例题： 1.关于信贷授权应遵循的基本原则，下列说法错误的是（）。 A.主要负责人离开现职时，必须要有上级部门作出的离任审计报告 B.业务职能部门和分支机构超越授权，应视越权行为性质所造成的经济损失 ，追究主要负责人及直接责任人的责任 C.在银行业金融机构的实际操作中，应根据各业务职能部门和分支机构的经 营管理水平、风险控制能力、主要负责人业绩等，有区别的授权 D.根据授权适度原则，实行转授权的，在金额、种类和范围上可以根据实际 需要大于原授权 正确答案：D 解析：信贷授权应遵循的基本原则 ①授权适度原则。银行业金融机构应兼顾信贷风险控制和提高审批效率两方 面的要求，合理确定授权金额及行权方式，以实现集权与分权的平衡。实行 转授权的，在金额、种类和范围上均不得大于原授权。 ②差别授权原则。应根据各业务职能部门和分支机构的经营管理水平、风险 控制能力、主要负责人业绩以及所