中粮生化2018年度内部控制自我评价报告.pdf

证券简称：中粮生化 证券代码：000930 公告编号：2012-012 中粮生物化学 （安徽）股份有限公司 ANHUI BBCA BIOCHEMICAL CO., LTD. 2011 年度内部控制自我评价报告 二〇一二年二月二十七日 0 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 中粮生物化学（安徽）股份有限公司（以下简称“公司”）根据《企业内部 控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》及《深圳 证券交易所主板上市公司规范运作指引》等法律法规的要求，对本公司内部控制 的有效性进行了评价。 一、内部控制总体情况 公司根据《公司法》、《公司章程》、《企业内部控制基本规范》，以及中国证 监会、深圳证券交易所等部门对上市公司内部控制的有关要求，结合自身实际特 点和情况建立了相应的内控制度体系，并随着公司业务发展不断进行修订和完 善，为公司经营管理的合法合规、资产安全完整、会计信息真实完整提供了保障。 2011 年，为进一步完善公司内部控制体系，全面落实《企业内部控制基本 规范》，公司成立内控推行小组，以流程梳理和制度完善为切入点，识别内控风 险控制点，制定内控工作标准模版，推动了制度流程的完善和优化，初步建立了 内部控制自我评价机制。公司加强内控审计，确保各项制度均得以有效贯彻执行， 保证了公司正常的生产经营，对保护公司资产的安全和完整、规范运作及健康发 展起到了很好的支持和促进作用。 二、内部控制的目标和原则 （一）内部控制的目标 1、建立完善符合现代管理和上市公司要求的公司治理结构及内部组织结构， 形成科学的决策机制、执行机制和考核机制，保证公司经营管理目标的实现。 2 、建立行之有效的风险控制体系，强化风险管理，提高风险意识，保证公 司各项经营活动的正常有序运行。 3、建立良好的内部控制环境，堵塞漏洞，消除隐患，防止、发现并及时纠 1 正各种欺诈、舞弊行为，保证本公司财产的安全与完整。 4 、规范公司会计行为，保证会计资料真实、合法、完整，提高会计信息质 量，使公司财务报告的编制符合《会计法》和《企业会计准则》等相关规定。 5、确保国家有关法律法规及公司内部规章制度的执行。 （二）内部控制的基本原则 1、全面性原则，内部控制覆盖公司在经营活动过程中所发生的各种业务和 事项、各个部门和各个岗位，并针对业务处理过程中的关键控制点，将内部控制 制度落实到决策、执行和监督的全过程。 2 、重要性原则，内部控制在兼顾全面的基础上，重点关注重要业务事项和 高风险领域。 3、制衡性原则，内部控制在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等 方面相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 4 、适应性原则，内部控制应与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险 水平等相适应，并随着外部经营环境的变化和经营管理的需要，不断评价和及时 更新。 5、成本效益原则，内部控制应权衡成本与预期效益，以合理的成本达到最 佳的控制效果。 三、内部控制体系 （一）内部控制环境 1、公司治理结构 公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关规 范性文件要求，建立了与公司治理结构相适应的各项规章制度，不断完善法人治 理结构，规范公司运作行为。公司股东大会、董事会、监事会的运作与召开均严 格按照《公司章程》等有关规定程序执行，维护公司的整体利益，公平对待所有 股东，不存在侵犯中小股东利益的行为，公司治理实际状况与中国证监会有关文 件的要求相符。 公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》和《股东大会议 事规则》等法律、法规、制度的要求，规范股东大会召集、召开、表决程序，平