(培训课件)货币市场运作实验教程.ppt

四、申请再贴现业务所需的资料 再贴现申请表及大额再贴现申请书 再贴现凭证 申请银行已贴现、背书的商业汇票及清单 贴现申请人与出票人或其前手之间的增值税发票、提货单或商品交易合同复印件 银行承兑汇票查询书 根据人民银行要求在再贴现电脑系统中录入再贴现票据的数据信息 3．1．5 商业汇票再贴现业务流程 １、再贴现账户的开立 ２、再贴现额度的申请 ３、人民银行审批通过后办理计息等相关贴现手续 ４、通过结算系统划付款项、办理票据交割。 3．2 实验项目 １、了解汇票转贴现业务办理的基本程序，所需要的基本资料。 ２、掌握转贴现购入汇票真实贸易背景的审核及风险防范控制等制度要求。 3、熟练掌握转贴现业务卖断、回购；买进、卖出过程中资金与汇票的流动方向，相关责权关系。 4、熟练、正确计算转贴现的利息额与实付金额；准确填写转贴现票据的明细清单、转贴现买卖合同等相关凭证与文件。 3．2．1 实验目标 3．2．2 实验的要点提示 １、办理转贴现业务，要严格审查转贴现对象的资格和相关资料 ２、注意贴现利息分别以年利率、月利率和日利率的正确表示和转换。 ３、买进卖出票据的利息的计算与复核的重点是计息天数，注意承兑人在异地的要加收票款的在途时间和节假日顺延时间。 3．2．3 实验操作 练习１ 练习２ 练习３ 练习４ 练习５ 练习６ 实验4 票据贴现的创新业务 4．1实验准备 4．1．1 票据贴现创新业务的知识点 4．1．1 。1 买方付息票据贴现 一、业务概述 二、客户需提供的资料 三、业务流程图 四、业务流程的具体说明 一、业务概述 1、买方付息票据现业务是指卖方企业在销售商品后，持 买方企业交付的银行承兑汇票或商业承兑汇票到贴现银行 申请办理贴现，由贴现银行审核无误后，办理贴现手续， 票据贴现利息由买方企业承担。（买方也可以提出申请）。 2、买方付息票据贴现业务与贴现银行现行票据贴现业务 除贴现利息承担人不同外，其他条件基本相同，票据的出 票、背书、承兑、保证等行为，均受现行法律法规及贴现 银行有关规定的约束。 3、买方付息贴现业务的票据为银行承兑汇票或商业承兑 汇票。买方付息票据贴现业务的贴现利率按照人民银行有 关规定及贴现行利率管理办法执行。具体执行标准由贴现 银行与买卖双方商定后在“买方付息贴现业务三方协议书” 中予以明确。 客户需向银行提供的资料 企业法人营业执照、企业法人代码证书、税务登记证、贷款证（卡）及密码(1) 法定代表人身份证明和身份证复印件、业务申请书(2) 法定代表人授权委托书及受托人身份证复印件(3) 商品交易合同及增值税等能证明贸易背景真实的发票复印件(4) 二、客户需提供的资料 图4．1 ．1。1—1买方付息业务客户需提供的资料 三、业务流程图 图4．1 ．1。1—2买方付息业务流程图 四、业务流程的具体说明 1、买方企业与卖方企业均在贴现银行开立存款账户， 买方或者卖方向银行提出授信申请（如使用其他银行 已承兑的银行承兑汇票则无需授信）； 2、贴现行根据授信业务有关规定对申请人实施授信， 确定买方付息贴现业务授信额度，签订买方付息补充 协议； 3、买方企业签发票据，交付卖方企业； 4、卖方持票及跟单资料向贴现行提出买方付息贴现业 务申请并提供相关材料； 5、贴现银行对卖方企业提供的银行承兑汇票或商业承 兑汇票及跟单资料进行审查，确保票据、贸易背景真实、 有效； 6、贴现行直接借记买方企业存款账户，确认贴现利息 收妥后，将票面金额全额贷记卖方企业存款账户； 7、票据到期后，贴现银行向承兑人发出托收 4．1．1 。2 协议付息票据贴现业务 一、业务概述 二、客户需提供资料 三、业务流程图 四、业务流程说明 一、业务概述 协议付息票据业务即卖方销售商品后，将买方交付的 商业汇票（银行承兑汇票或商业承兑汇票）转让给贴现银 行，并由买卖双方协商，分担支付票据贴现利息的票据贴 现行为。（买方也可以提出申请）。 二、客户需提供资料 1、企业法人营业执照、企业法人代码证书、税务登记 证、贷款证（卡）及密码； 2、法定代表人身份证明和身份证复印件； 3、法定代表人授权委托人身份证复印件； 4、业务申请书； 5、商品交易合同及增值税等能证明贸易背景真实的发票复印件； 三、业务流程图 图4．1 ．1。2 —1协议付息票据贴现业务流程 四、业务流程说明 1、买方企业与卖方企业均在贴现银行开立存款账户， 买方或者卖方向银行提出授信申请（如使用其他银行 承兑的银行承兑汇票则无需授信）； 2、贴现银行根据授信业务有关规定对申请人实施授信， 确定协议付息贴现业务授信额度，签订协议付息补充协 议，确定双方付息比例； 3、买方企业签发票据，交付卖方企业；