7第七章 商业银行风险相关管理.ppt

第七章 商业银行风险管理 ;在本章中你将——;第一节 商业银行风险管理概述 ;一、商业银行风险的来源 ;二、商业银行风险的种类 （一）按商业银行经营外部环境因素划分的风险 （信用风险、利率风险、价格风险、汇率风险、竞争风险、国家风险、意外事故风险等 ） （二）按商业银行经营内部因素划分的风险（资本风险、流动性风险、盈亏性风险、结构性风险、经营风险、决策风险等 ） （三）按商业银行业务范围划分的风险（负债风险、信贷风险、投资风险、汇兑风险、外汇交易风险等 ） ;三、商业银行风险管理的主要内容 ;（三）投资风险管理 证券投资风险的估计大多采用数学方法，如：证券价格差异率法、证券收益离差法、证券收益相关系数法等。 信托投资风险包括信用风险、市场风险、流动性风险、决策风险等。控制信托投资风险应遵循如下原则： (1)偿还期对偿原则(2)风险分散原则(3)风险转嫁原则(4)择优原则 商业银行控制信托投资风险的手段有：(1)比例控制(2)单项投资额控制(3)投资回报率控制(4)准备金控制 （四）外汇交易风险管理 ;第二节 商业银行风险识别和估计 ;第三节 商业银行风险管理基本方法 ;二、信用风险管理 1．信用风险的来源和风险管理的发展 信用风险（又称违约风险），在传统上是指借款人到期不能按期还款而给银行造成损失的可能性。 2．信用风险的定性分析 定性主要是对借款人的信用状况进行一个基本的评价，包括对借款人的声誉、财务状况、借款项目的收益估计及有关的担保等方面作出一个评估。 3．信用风险的定量分析 4．信用风险管理技术;三、利率风险管理 1．利率风险的来源 利率风险的定义，从流量角度是指由于利率的变动而使银行的收益遭受到损失的可能性；从存量角度则是指由于利率的变动而使银行的净资产受到损失的风险。 利率风险的产生主要来源于银行资产和负债的不匹配。 2．利率风险的衡量 根据衡量角度的不同，可以分为对缺口的衡量和对净现值NPV的衡量两类。净现值分析要比缺口分析更侧重于综合的影响，缺口分析更注重反映造成利率风险的因素及其规模。;第四节 商业银行风险评价和处理;(二)选择风险原则 ;二、风险处理路径 商业银行风险处理路径包括风险预防、风险规避、风险分散、风险转嫁、风险抑制和风险补偿等。 (一)风险预防 风险预防指对风险设置各层预防线的方法。商业银行抵御风险的最终防线是保持充足的自有资本。 (二)风险规避 风险规避是指对风险明显的经营活动所采取的避重就轻的处理方式 ;(三)风险分散 商业银行的风险分散方法一般有两种：随机分散和有效分散。随机分散指单纯依靠资产组合中每种资产数量的增加来分散风险。每种资产的选取是随机性的。在业务发展正常的条件下，利用扩大业务规模来分散风险。有效分散指运用资产组合理论和有关的模型对各种资产选择进行分析，根据其各自的风险的收益特性和相互之间的相关性来实现风险、收益最优组合。;(四)风险转嫁 (五)风险抑制 承担风险之后，要加强对风险的监督，发现问题及时处理，争取在损失发生之前阻止情况恶化或提前采取措施减少风险造成的损失，这就是风险抑制。 (六)风险补偿 风险补偿指商业银行用资本、利润、抵押品拍卖收入等资金补偿其在某种风险上遭受的损失。 ;第五节 商业银行欺诈及其防范;二、银行欺诈的防范 (一)外部银行欺诈的防范 (二)内部银行欺诈的防范 三、洗钱防范 (一)洗钱的含义 洗钱是犯罪分子利用银行体系或其它金融设施，把从犯罪活动所得到的肮脏收益转换成合法金融资产的过程 (二)商业银行反洗钱任务 ;第六节 商业银行计算机风险及其防范;二、计算机犯罪风险防范 (一)内部控制 (二)信息技术管理 1．选择设备和系统软件 2．构造网络银行安全体系 3．设计应用软件中的防线 4．密码管理 5．业务人员权限管理 6．各类介质管理 7．建立备用计算机信息中心 8．计算机人员主要职能管理 9．生产环境的主要管理