项目融资业务指引讲义.ppt

《项目融资业务指引》2009年7月18日发布 目 录 第一部分 项目融资的定义及《指引》出台的背景 第二部分 《项目融资业务指引》主要内容 第三部分 项目融资风险 第四部分 《指引》与《固定资产管理暂行办法》的关系 第五部分 项目贷款的监管要求 《项目融资业务指引》 引言 2009年7月18日,为加强项目融资业务风险管理,促进项目融资业务健康发展,中国银监会正式发布《项目融资业务指引》（以下简称《指引》）,这是对同时发布的《固定资产贷款管理暂行办法》的补充。 项目融资是属于固定资产贷款风险比较大的一类,所以单独把这一类列出来,项目融资需要遵守《固定资产贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》以及其他有关法律法规。 第一部分 项目融资的定义及《指引》出台的背景 ◆项目融资的定义 项目融资是20世纪七十年代以后国际金融市场推出的一种新型融资方式，主要适用于矿业、发电、高速公路、机场、港口等基础设施建设项目和其他建设规模大并具有预期稳定收益的项目。它以项目自身的预期收入和资产对外承担债务偿还责任，可用较少的资本金获得数额比资本金大得多的贷款，使许多重大项目实现了在传统融资方式下无法实现的融资目标。 第一部分 项目融资的定义及《指引》出台的背景 ◆制定《指引》的背景及意义 背景：银监会之所以要制定《项目融资业务指引》，是鉴于当前国际上对于投资大、回收期长的大型能源开发、资源开发和基础设施建设类项目，以及不确定性大、风险高的文化创意和新技术开发项目，通常都采取项目融资的方式筹措资金。 改革开放以来，项目融资这一融资模式在促进我国产业发展和经济建设方面发挥了重要作用。 银行业金融机构在此过程中也逐渐熟悉这一融资方式，并在项目管理和风险控制等方面积累了一些较为成熟的经验和做法。 为了更好地发挥项目融资在经济建设方面的支持作用，不断提高银行业金融机构对项目融资的风险管理能力，银监会制定了《指引》。 第一部分 项目融资的定义及《指引》出台的背景 目的：《指引》通过把银行业金融机构在项目融资业务实践中积累的经验做法与国际上的先进经验和良好做法加以结合，并以监管法规的形式将其制度化，可以更好地防范项目融资业务风险，促进项目融资业务健康发展，为规范固定资产项目投资、促进经济平稳较快发展保驾护航。 第一部分 项目融资的定义及《指引》出台的背景 依据：为促进银行业金融机构项目融资业务健康发展，有效管理项目融资风险，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《固定资产贷款管理暂行办法》以及其他有关法律法规，制定本指引。 《指引》发布日期：2009年7月18日 《指引》实施日期：2009年10月18日 第二部分 《项目融资业务指引》主要内容 ◆《指引》共二十二条，主要包括六个方面内容： （一）明确项目融资特征。 （二）明确识别、评估、管理项目建设期和经营期两类风险的 要求。 （三）明确和增加保证贷款人相关权益的措施。 （四）加强贷款资金支付的管理要求 。 （五）加强项目收入账户管理 。 （六）强调银团贷款原则。 第二部分 《项目融资业务指引》主要内容 ◆项目融资特征： 在吸收借鉴新资本协议对项目融资定义的基础上，结合我国银行业金融机构开展项目融资业务的实际情况，明确了项目融资是符合以下特征的贷款：贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目，包括对在建或已建项目的再融资；借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人，包括主要从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人；还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源。 （《指引》第三条 ） 第二部分 《项目融资业务指引》主要内容 第三条 本指引所称项目融资，是指符合以下特征的贷款： （一）贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目，包括对在建或已建项目的再融资； （二）借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人，包括主要从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人； （三）还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源。 第二部分 《项目融资业务指引》主要内容 ◆识别、评估、管理项目建设期和经营期