商业银行授信客户准入与风险分析研讨.ppt

银行授信客户准入与风险分析 2013年8月 2 目录 1.客户准入标准 2.客户调查内容 3.客户风险分析 4.集团客户风险分析 3 客户准入标准（1） 重要性 －－“三倍定律” 美国原J.P摩根银行通过大量贷款损失案例研究分析,得出3/4的损失可以通过风险的事前识别和化解予以控制，而当贷款出现问题时再去化解，则只能挽回不到1/4的损失 －－风险偏好的体现 结合本行业务特点和优势，制定统一的客户准入和退出制度，统一全行的风险偏好，有利于控制风险 4 客户准入标准（2） 国家鼓励和支持发展的行业、产业 行业的定义 一个行业(或产业)是指从事相同性质的经济活动的所有单位的集合 〖《国民经济行业分类》（GB/T4754-2002） 〗 5 《国民经济行业分类》（GB/T4754-2002）(节选) 代 码 类 别 名 称 说 明 门类 大类 中类 小类 A 　 　 　 农、林、牧、渔业 本门类包括01— 05大类。 　 01 　 　 农业 指对各种农作物的种植活动。 　 02 　 　 林业 　 B 　 　 　 采矿业 　 C 　 　 　 制造业 　 　 40 　 　 通信设备、计算机及其他电子设备制造业 　 　 　 401 　 通信设备制造 　 　 　 402 4020 雷达及配套设备制造 　 　 　 407 　 家用视听设备制造 　 　 　 　 4071 家用影视设备制造 指家用电视机、录像机、摄像机、激光视盘机等影视设备整机及零部件的制造。 　 　 　 4072 家用音响设备制造 指家用无线电收音机、收录音机、唱机等家用音响设备的制造。 　 　 409 4090 其他电子设备制造 指电子（气）物理设备及其他未列明的电子设备的制造。 6 产业政策 产业政策是国家按照经济发展目标的要求制定的用来指导产业发展的一系列政策的总称 一类属于政府的规制，具有共性，所有的经济主体都必须遵循，例如市场准入标准、竞争规则、关税政策、国际贸易规则等。另一类是带有特殊性的、针对个别产业制订的发展规划、投融资和税收等政策。前者属于广义的产业政策，后者属于狭义的产业政策。 客户准入标准（3） 客户准入标准（2） 7 客户准入标准（4） 《中华人民共和国商业银行法》 -- --第三十四条 商业银行根据国民经济和社会发展的需要，在国家产业政策指导下开展贷款业务 《产业结构调整指导目录》由鼓励、限制和淘汰三类目录组成。不属于鼓励类、限制类和淘汰类，且符合国家有关法律、法规和政策规定的，为允许类。允许类不列入《产业结构调整指导目录》 8 客户准入标准（5） 二、符合银监会、本行的信贷政策 银监会根据国家各项政策出台配套的政策和办法，如《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》、《商业银行授信工作尽职指引》、《银行开展小企业贷款业务指导意见》 三、各地支柱行业中的企业 产业集群、专业市场 10 客户调查内容（1） 什么样的客户（资格、股东背景） 借款做什么、多长时间（用途、需求额度、期限） 有无能力做（内部管理、财务报表、合同订单） 用什么偿还（还款来源、担保方式） 11 客户调查内容（2） 企业资格合法性 企业股东情况 企业内部管理 财务报表 合同或订单 担保方式 授信需求 还款来源 12 客户调查内容（3） 企业资格合法性 －－主体资格的确认 －－－－符合《贷款通则》 具备贷款资格 －－基础资料审查 －－－－营业执照、税务证、机构代码证、贷款证卡、公司章程 13 客户调查内容（4） 企业股东情况 －－个人股东 －－－个人名下资产、债务情况、信用记录、法律诉讼 －－公司股东（国内公司、境外公司） －－－背景、资信、实力、出资方式、有无关联企业 14 客户调查内容（5） 企业内部管理 －－管理者素质 －－－职业履历、从事行业时间、声誉、管理水平等 －－公司治理 －－－家族式企业、现代企业制度运行 15 客户调查内容（6） 财务报表 －－资产负债表 －－－资产类：应收账款、其他应收款、存货、固 定资产、长期投资 －－－负债类：银行借款、应付账款 －－－所有者权益类：实收资本、资本公积 16 客户调查内容（7） 行业财务特征的差异 房地产行业：资产负债率高(前期银行贷款额大，当房屋预售后预收账款额大)，存货在资产总额占比大 制造业：固定资产和存货的占比大 贸易企业：固定资产占比小，自有资金少，负债率高 零售企业：流动资产占比少，现金、存货、应收账款占流动资产比例小 17 客户调查内容（8）