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国税局企业年报汇算清缴课件方案研究.ppt
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; 2、下载基础数据,有两种途径:
(1)网报用户:登录到湖北省国家税务“网上申报平台”,进入—“申报缴税”—所属期选择“2015年”—“2015年年报”—单击“下载基础文件” 。
; (2)非网报用户:由管理员下发到户。
; 3、填报报表,并审核打包成功,导出财务报表、所得税申报表,有关联申报的还需导出“关联申报表”。
; 4、申报
(1)网报用户平台传输。直接将生成的上报文件(XML格式)依次导入网报财务报表、所得税申报表、关联交易报表模块中。 (2)非网报用户,携带导出文件及相关资料,到办税服务大厅办理纳税申报。
; 5、进入网报数据校验环节
(通过)--进入CTAIS—完成申报,
(未通过)根据提示,修改申报后再申报。
;(一)企业所得税年度纳税申报表(A类)(法人就地征管)
(二)企业所得税年度纳税申报表(B类)
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