周年权益报表内容改良建议咨询文件.PDF

周年權益報表內容改良建議 諮詢文件 2006 年5 月19 日 香港 目錄 頁數 前言 1 背景 2 I . 現有規定 2 I I . 周年權益報表的目的 3 I I I . 現時做法 3 I V. 改良的需要 4 V. 建議的擬備 5 VI. 未來發展 6 建議 8 建議 1 ：周年權益報表須載列供款及權益轉移的詳情 8 建議 2 ：周年權益報表須提供基金交易的詳情 9 提供建議 1 及 2 所列新資料的方式 10 建議 3 ：周年權益報表須提供個別成員帳戶的投資表現資料 11 建議 4 ：周年權益報表須使用劃一用語並顯示重要摘要數字的計 算流程 12 建議 5 ：周年權益報表須提供有關提取值的注意聲明 12 徵詢意見 13 附件 1 ﹕周年權益報表樣本（第 1 、2 及 3 部） 附件 2 ﹕周年權益報表樣本（簡短版） 附件 3 ﹕周年權益報表劃一用語 附件 4 ﹕個人資料收集聲明 前言 1. 本諮詢文件邀請公眾就改良周年權益報表的各項建議發表 意見。周年權益報表乃向強制性公積金（簡稱「強積金」）計劃成員提 供的文件。 2. 強制性公積金計劃管理局（簡稱「積金局」）誠邀各界關注 人士/ 機構在 2006 年 8 月 18 日前就本諮詢文件所載的建議提交意見書。 3. 積金局在仔細考慮各方的意見後才會為各項建議作最後決 定。 4. 如欲就本諮詢文件內的各項建議發表意見，請說明所代表機 構的詳細資料。請注意，積金局在進一步討論或審議各項建議的時候， 或會發表評論人的姓名/ 名稱及其意見書的內容，敬請參閱本諮詢文件 附件 4 的「個人資料收集聲明」。 5. 如希望發表意見但不願公開姓名/ 名稱，請在意見書註明。 6. 意見書可利用下列方式送交積金局﹕ 郵遞﹕ 香港 中環港景街一號 國際金融中心一期 21 樓 強制性公積金計劃管理局 投資規管處 或 傳真﹕ (852) 2259 8331 或 電郵﹕ winniechan@.hk 7. 如欲查詢進一步資料，請致電積金局熱線(852) 2918 0102 。 8. 積金局位於上址的辦事處備有多份諮詢文件可供索閱。本諮 詢文件亦可以從積金局的網址 下載。 第 1頁 周年權益報表內容改良建議 諮詢文件 背景 1. 積金局為改良向強積金計劃成員披露的資料，在 2004 年 6 月發布 了《強積金投資基金披露守則》，為第一階段的工作取得成果。第二階 段的工作是改良周年權益報表。積金局提出多項改良建議，以期周年 權益報表為強積金計劃成員提供更佳的資料。改良建議尤其關乎若干 重要資料的顯示方式，以及有關計劃成員的帳戶收費、供款、交易及 表現等資料。積金局相信，新加入的資料將有助計劃成員更瞭解帳戶 詳情，協助他們更妥善管理強積金事宜。 I . 現有規定 2. 受託人須向所有強積金計劃成員發出周年權益報表。計劃成員主 1 要透過周年權益報表得知成員帳戶資料 。《強制性公積金計劃（一般） 規例》（簡稱《規例》）第 5